Zarządzenie w sprawie przeprowadzenia samooceny kontroli zarządczej

Prawo: finansowe
Kategoria: zarządzenie
Klucze: audytor wewnętrzny, doskonalenie, finanse publiczne, kontroli zarządczej, koordynator, kwestionariusz, obowiązek, ocena, podpisanie, samoocena, standardy, zarządzenie

Zarządzenie w sprawie przeprowadzenia samooceny kontroli zarządczej ma na celu określenie procedur oraz wytycznych dotyczących samodzielnego sprawdzenia skuteczności systemu kontroli zarządczej w organizacji. Dokument ten stanowi podstawę do przeprowadzenia oceny i ewaluacji procesów zarządczych w firmie, co pozwala na wprowadzenie ewentualnych ulepszeń i usprawnień, mających na celu zwiększenie efektywności działań zarządczych.

Zarządzenie Nr Z/2024/07/01

Zakład Gospodarki Komunalnej "Czyścioch" Sp. z o.o.

z dnia 15 lipca 2024 r.

w sprawie przeprowadzenia samooceny kontroli zarządczej

w Zakładzie Gospodarki Komunalnej "Czyścioch" Sp. z o.o.

Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2021 r. poz. 305 ze zm.),

§1

1. Zarządzam przeprowadzenie w Zakładzie Gospodarki Komunalnej "Czyścioch" Sp. z o.o. samooceny w zakresie kontroli zarządczej w terminie od 1 sierpnia 2024 r. do 30 września 2024 r. zgodnie ze standardami kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych, określonymi w Komunikacie Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. (Dz.Urz. Min.Fin. Nr 15, poz. 84), oraz ze szczegółowymi wytycznymi w zakresie samooceny kontroli zarządczej dla jednostek sektora finansów publicznych, określonymi w Komunikacie Nr 3 Ministra Finansów z dnia 16 lutego 2011 r. (Dz.Urz. Min.Fin. Nr 2, poz. 11).

2. Samoocena w zakresie kontroli zarządczej będzie polegała na wypełnieniu kwestionariusza samooceny przez każdego z pracowników Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czyścioch" Sp. z o.o.

§2

1. Samoocena w zakresie kontroli zarządczej to proces, w którym dokonywana jest ocena funkcjonowania kontroli zarządczej przez pracowników i kierownictwo jednostki.

2. Samoocena w zakresie kontroli zarządczej ma na celu precyzyjną ocenę funkcjonowania jednostki i wskazanie obszarów wymagających doskonalenia i poprawy.

3. Przy wypełnianiu kwestionariusza samooceny wskazana jest szczera opinia na temat funkcjonowania jednostki.

4. Kwestionariusz samooceny jest anonimowy, a pracownicy nie ponoszą żadnych negatywnych konsekwencji związanych z przedstawioną w nim opinią.

5. Na koordynatora samooceny w zakresie kontroli zarządczej wyznaczam Annę Kowalską.

6. Na konsultanta całego procesu samooceny wyznaczam Jana Nowaka – audytora wewnętrznego.

§3

Zarządzenie obowiązuje z dniem podpisania.

Wnioski i rekomendacje wynikające z samooceny kontroli zarządczej będą stanowiły podstawę do przygotowania planu działań naprawczych oraz monitorowania postępów w ich realizacji. Dzięki przeprowadzeniu tego procesu organizacja będzie mogła skutecznie zarządzać ryzykiem oraz zwiększyć transparentność i efektywność swoich działań zarządczych.