Procedura postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

Zarządzenie Nr 12/2024

Zakład Gospodarki Komunalnej "Czystość"

z dnia 15.03.2024 r.

w sprawie wprowadzenia Procedury postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w Zakładzie Gospodarki Komunalnej "Czystość"

Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym* (t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 1487 ze zm.) w związku z art. 2 ust. 2 pkt 8, art. 26 ust. 1, art. 83 ust. 1 i 2, art. 84 ust. 1 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2022 r. poz. 593 ze zm.) zarządza się co następuje:

§1

Ilekroć w dalszej części niniejszej Procedury mowa jest o:

1) ustawie – należy przez to rozumieć ustawę z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu;

2) ustawie o finansach publicznych – należy przez to rozumieć ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

3) zarządzeniu – należy przez to rozumieć zarządzenie 12/2024 w sprawie wprowadzenia procedury postępowania w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w Zakładzie Gospodarki Komunalnej "Czystość";

4) Kodeksie karnym – należy przez to rozumieć ustawę z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny;

5) Generalnym Inspektorze – należy przez to rozumieć Generalnego Inspektora Informacji Finansowej;

6) Kierowniku jednostki – należy przez to rozumieć Dyrektor Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość";

7) Jednostce – należy przez to rozumieć Zakład Gospodarki Komunalnej "Czystość" oraz jednostki organizacyjne Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość";

8) Kierowniku jednostki organizacyjnej – należy przez to rozumieć kierownika jednostki organizacyjnej Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość";

9) Koordynatorze ds. współpracy – należy przez to rozumieć osobę wskazaną do współpracy z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej.

§2

Zobowiązuje się wszystkich pracowników jednostki, aby w trakcie wykonywania obowiązków służbowych:

1) dokonywali analizy i oceny realizowanych transakcji w rozumieniu art. 2 ust. 2 pkt 21 ustawy, a w szczególności wpłat i wniosków o zwrot wpłaconych kwot, przeniesień własności lub posiadania wartości majątkowych, w tym oddania pod zastaw lub w zamian wierzytelności na akcje lub udziały, zarówno gdy czynności te dokonywane są we własnym, jak i cudzym imieniu, na własny, jak i cudzy rachunek, w których występują oznaki wskazujące na możliwość wprowadzenia do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł;

2) sporządzali kopie dokumentów dotyczących transakcji, co do których zachodzi podejrzenie, że mają one związek z popełnieniem przestępstw, o których mowa w art. 299 lub art. 301 Kodeksu karnego;

3) zbierali dostępne informacje o osobach przeprowadzających te transakcje;

4) zwracali szczególną uwagę na:

a) transakcje nietypowe związane z nabyciem majątku komunalnego,

b) umowy i transakcje związane z wykonywaniem przez inne podmioty zadań publicznych w Zakładzie Gospodarki Komunalnej "Czystość", realizowane na warunkach odbiegających od istniejących standardów,

c) nietypowe zachowania i czynności podejmowane przez uczestników postępowania o udzielenie zamówienia publicznego, polegające między innymi na oferowaniu przez nich warunków wykonania zamówienia w sposób rażąco odbiegający od oferowanych przez innych oferentów,

d) udział kontrolowanych jednostek i innych podmiotów w nietypowych przedsięwzięciach, szczególnie finansowanych z udziałem kapitału zagranicznego,

e) dokonywanie wpłaty znacznych kwot gotówkowych (np. tytułem zapłaty za nabyte mienie),

f) dokonywanie wpłaty należności w ratach (kilkakrotnie) w tym samym dniu,

g) dokonywanie nadpłat (np. podatków i innych opłat) lub wpłat nienależnych jednostce i ewentualnego ich wycofania;

5) przekazywanie bezpośredniemu przełożonemu, a następnie Koordynatorowi ds. współpracy, informacji w formie notatki służbowej dotyczącej opisu podejrzanych transakcji wraz z uzasadnieniem.

§3

1. Koordynator ds. współpracy, uznając zasadność podjęcia działań wnioskowanych przez pracownika, przedstawia Dyrektorowi Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość" projekt powiadomienia Generalnego Inspektora, zawierający opis ujawnionych okoliczności oraz przyczyn, dla których uznano, że mogą wskazywać na prowadzenie działań mających na celu pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu.

2. W przypadku stwierdzenia braku przesłanek do powiadomienia Generalnego Inspektora, Koordynator ds. współpracy sporządza uzasadnienie swojego stanowiska i przedstawia Dyrektorowi Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość" celem podjęcia odpowiedniej decyzji.

3. Kopia powiadomienia wraz z dokumentacją winna być przechowywana w sposób zapewniający poufność, a udostępniana wyłącznie osobom wymienionym w ust. 5 oraz innym osobom upoważnionym przez Dyrektora Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość".

4. W przypadku podjęcia przez Dyrektora Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość" decyzji o konieczności powiadomienia Generalnego Inspektora wpisuje się je do „rejestru powiadomień”, który prowadzi Koordynator ds. współpracy, według wzoru stanowiącego załącznik Nr 2 do niniejszej Procedury.

5. Do rejestru powiadomień oraz dokumentów wymienionych w ust. 3 mają dostęp:

1) kierownik jednostki oraz jego zastępca;

2) Główny Księgowy Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość";

3) Radca Prawny;

4) inne osoby upoważnione przez Dyrektora Zakładu Gospodarki Komunalnej "Czystość".

§4

1. Koordynator ds. współpracy odpowiada za realizację zadań wynikających z art. 2 ust. 2 pkt 8, art. 26 ust. 1, art. 83 ust. 1 i 2, art. 84 ust. 1 ustawy.

2. Do obowiązków Koordynatora ds. współpracy należy w szczególności:

1) przeprowadzenie szkolenia pracowników jednostki w zakresie niezbędnym do prawidłowego wykonywania zadań jako jednostki współpracującej z Generalnym Inspektorem i przedstawienia, w miarę potrzeby propozycji przeprowadzenia kolejnych szkoleń;

2) nadzór nad przestrzeganiem zasad zawartych w niniejszej Procedurze i przedstawianie propozycji dotyczących uzupełnienia lub zmiany jej treści;

3) okresową analizę zapisów rejestru powiadomień Generalnego Inspektora o podejrzeniach wprowadzenia do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych bądź nieujawnionych źródeł, w celu ustalenia ich wzajemnych powiązań i przedstawienie raportu.

§5

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.