Zasady nadzoru właścicielskiego nad spółkami z udziałem gminy

Załącznik Nr 1 do zarządzenia

                               /uchwały Nr 12/2023

                               Prezydenta/Burmistrza/Wójta

                               Gminy Kraków

                               Zarządu Województwa Małopolskiego/Zarządu

                               Powiatu Krakowskiego

                               z dnia 2023-10-26

Zasady nadzoru właścicielskiego nad spółkami z udziałem Gminy Kraków

                             Rozdział 1

                     Zasady ogólne

                             §1

Ilekroć w Zasadach nadzoru właścicielskiego nad spółkami z udziałem województwa, powiatu albo gminy jest mowa o:

1. Komórce zobowiązanej do nadzoru nad spółkami – należy przez to rozumieć wydział, oddział, referat bądź samodzielne stanowisko pracy urzędu, która zgodnie z regulaminem organizacyjnym urzędu realizuje zadania nadzoru właścicielskiego.

2. Budżecie – należy przez to rozumieć budżet województwa, powiatu lub gminy.

3. Województwie, powiecie, gminie – należy przez to rozumieć województwo, powiat, gminę.

4. Jednoosobowej spółce – należy przez to rozumieć spółkę z udziałem województwa, powiatu, lub gminy, w której województwo, powiat lub gmina jest jedynym udziałowcem lub akcjonariuszem.

5. Komórce organizacyjnej Urzędu – należy przez to rozumieć wydziały/oddziały/referaty samodzielne stanowiska pracy urzędu.

6. Dz.U. 2018 poz. 1234 – należy przez to rozumieć ustawę z dnia 22 lipca 2018 r. Dz.U. 2018 poz. 1234 (t.j. Dz.U. 2022 poz. 555 ze zm.).

7. Nadzorze ekonomiczno-finansowym – należy przez to rozumieć nadzór właścicielski poprzez działania komórek organizacyjnych urzędu w zakresie analizy oraz oceny sytuacji ekonomicznej i finansowej spółek z udziałem województwa, powiatu lub gminy, zgodnie z rozdziałem 4 niniejszych Zasad.

8. Nadzorze formalnym – należy przez to rozumieć nadzór właścicielski poprzez działania komórek organizacyjnych urzędu w zakresie spraw dokumentacji spółki oraz funkcjonowania organów spółek, zgodnie z rozdziałem 5 niniejszych Zasad.

9. Nadzorze merytorycznym – należy przez to rozumieć nadzór właścicielski poprzez działania komórek organizacyjnych urzędu w zakresie przedmiotu działalności spółki, wynikające z zakresu związanego z powierzonymi zadaniami, zgodnie z rozdziałem 3 niniejszych Zasad.

10. Nadzorze właścicielskim – należy przez to rozumieć podejmowane przez województwo, powiat, lub gminę wobec spółek z udziałem województwa, powiatu, lub gminy oraz ich organów czynności faktyczne i prawne, wynikające z uprawnień z tytułu uczestnictwa województwa, powiatu, lub gminy w strukturze właścicielskiej spółki.

11. Prezydencie, burmistrzu, wójcie, zarządzie województwa lub zarządzie powiatu – należy przez to rozumieć prezydenta, burmistrza, wójta, zarząd województwa, bądź zarząd powiatu.

12. Radzie gminy lub sejmiku województwa albo radzie powiatu – należy przez to rozumieć radę gminy, sejmik województwa, bądź radę powiatu.

13. Roku obrotowym – należy przez to rozumieć rok obrotowy w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz.U. 2021 poz. 217 ze zm.).

14. Rozporządzeniu w sprawie określenia wzoru oświadczenia o przyjęciu obowiązku kształtowania w spółce wynagrodzeń członków organu zarządzającego – należy przez to rozumieć rozporządzenie Ministra Skarbu Państwa z dnia 22 września 2005 r. w sprawie określenia wzoru oświadczenia o przyjęciu obowiązku kształtowania w spółce wynagrodzeń członków organu zarządzającego (Dz.U. 2005 nr 192, poz. 1609).

15. Spółce – należy przez to rozumieć spółkę w rozumieniu art. 9 ustawy z dnia 20 grudnia 1996 r. o gospodarce komunalnej (t.j. Dz.U. 2023 poz. 523), w której województwo, powiat, gmina posiada udziały lub akcje.

16. Spółce z większościowym udziałem gminy – należy przez to rozumieć spółkę z udziałem województwa, powiatu lub gminy, w której województwo, powiat lub gmina dysponuje bezpośrednio lub pośrednio większością głosów na zgromadzeniu wspólników lub na walnym zgromadzeniu.

17. Umowie spółki – należy przez to rozumieć także akt założycielski oraz statut.

18. Uprawnieniach właścicielskich – należy przez to rozumieć prawa, wynikające z uprawnień z tytułu uczestnictwa województwa, powiatu lub gminy w strukturze właścicielskiej spółki.

19. Urzędzie – należy przez to rozumieć urząd marszałkowski lub starostwo powiatowe albo urząd gminy.

20. Ustawie o gospodarce komunalnej – należy przez to rozumieć ustawę z dnia 20 grudnia 1996 r. o gospodarce komunalnej (t.j. Dz.U. 2023 poz. 523).

21. Ustawie o zasadach kształtowania wynagrodzeń – należy przez to rozumieć ustawę z dnia 3 marca 2000 r. o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami (t.j. Dz.U. 2018 poz. 777 ze zm.).

22. Ustawie o zasadach zarządzania mieniem państwowym – należy przez to rozumieć ustawę z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach zarządzania mieniem państwowym (t.j. Dz.U. 2020 poz. 735 ze zm.).

23. Zasadach – należy przez to rozumieć niniejsze Zasady nadzoru właścicielskiego nad spółkami z udziałem województwa, powiatu lub gminy.

24. Zgromadzeniu wspólników – należy przez to rozumieć także walne zgromadzenie akcjonariuszy.

                             Rozdział 2

             Cele nadzoru właścicielskiego

                             §2

1. Celami nadzoru właścicielskiego sprawowanego przez województwo, powiat lub gminę nad spółkami z jego/jej udziałem są:

1) skuteczne wykorzystywanie uprawnień cywilnoprawnych, praw właścicielskich dotyczących spółki dla realizacji zadań i celów, dla których spółki zostały powołane;

2) racjonalne wykorzystywanie zasobów majątkowych dla zapewnienia prawidłowej realizacji zadań, w tym wynikających z realizacji zadań własnych samorządu;

3) zapewnienie efektywności działania oraz skuteczności zarządzania spółkami;

4) zapewnienie transparentności funkcjonowania spółki;

5) zapewnienie zgodności z prawem relacji między spółką a samorządem jako wspólnikiem.

2. Osiągnięciu wymienionych celów służy wdrażanie rozszerzonych, w stosunku do obowiązujących przepisów prawa, form i procedur nadzoru właścicielskiego w zakresie:

1) sporządzania i przyjmowania niektórych sprawozdań, raportów i planów spółek i ich organów oraz przygotowywania i odbywania zgromadzenia;

2) organizacji i wykonywania czynności przez organy spółek i ich członków;

3) dobór właściwie przygotowanych członków rad nadzorczych oraz kadry zarządzającej spółkami;

4) wdrażanie mechanizmów monitorowania i oceny działalności ekonomicznej i finansowej spółek.

                             §3

1. Komórka organizacyjna zobowiązana do nadzoru nad spółkami koordynuje współpracę oraz pełnienie nadzoru właścicielskiego nad spółkami, z uwzględnieniem jego podziału na nadzór formalny, merytoryczny i ekonomiczno-finansowy pomiędzy komórki organizacyjne urzędu.

2. Do współpracy ze spółkami zobowiązane są wszystkie komórki organizacyjne urzędu w zakresie realizowanych zadań.

3. Każda komórka organizacyjna urzędu zobowiązana jest wydać opinię w sprawie leżącej w zakresie jej kompetencji, jeśli komórka organizacyjna sprawująca nadzór nad spółkami o taką opinię wystąpi.

                             Rozdział 3

                   Nadzór merytoryczny

                             §4

1. Nadzór merytoryczny nad spółkami polega na podejmowaniu działań w zakresie przedmiotu działalności spółki i obejmuje w szczególności:

1) wyrażanie stanowiska w sprawie działalności spółki, w tym przygotowywanie projektów uchwał sejmiku, rady w zakresie działalności spółki oraz realizację podjętych w tym zakresie uchwał;

2) bieżącą współpracę ze spółką przy realizacji jej zadań statutowych;

3) koordynowanie spójności działalności spółek ze strategią rozwoju województwa, powiatu lub gminy, budżetem oraz Wieloletnią Prognozą Finansową;

4) inicjowanie procedur mających na celu zwiększenie lub zmniejszenie liczby udziałów lub akcji województwa, powiatu lub gminy w spółkach poprzez wnoszenie wkładów pieniężnych do wysokości kwot zabezpieczonych na ten cel w budżecie lub/i wnoszenie wkładów niepieniężnych włącznie z przedłożeniem projektów uchwał sejmiku, rady w przedmiotowych sprawach;

5) opiniowanie i uzgadnianie projektów uchwał kierowanych na zgromadzenie wspólników na podstawie dokumentacji przekazanej przez komórkę organizacyjną zobowiązaną do nadzoru nad spółkami w terminie przez nią wyznaczonym;

6) podejmowanie działań w odpowiedzi na informacje członków rad nadzorczych, o przypadkach nieprawidłowości w działalności spółki;

7) uczestniczenie w spotkaniach konsultacyjnych z członkami rad nadzorczych.

                             §5

1. Nadzór merytoryczny pełnią następujące komórki organizacyjne urzędu:

1) Wydział Gospodarki Komunalnej;

2) Wydział Inwestycji;

3) Wydział Finansów;

4) Wydział Prawny;

5) Biuro Nadzoru Właścicielskiego;

2. Komórki organizacyjne Urzędu, o których mowa w ust. 1 prowadzą nadzór merytoryczny nad spółkami według następującego podziału:

1) Wydział Gospodarki Komunalnej wobec spółki MPK Kraków;

2) Wydział Inwestycji wobec spółki Wodociągi Krakowskie;

3) Wydział Finansów wobec spółki MPO Kraków;

4) Wydział Prawny wobec spółki Zarząd Infrastruktury Komunalnej i Transportu w Krakowie;

5) Biuro Nadzoru Właścicielskiego wobec spółki Krakowska Infrastruktura Sportowa;

3. Niezależnie od podziału nadzoru merytorycznego nad spółkami, zgodnie z ust. 2, wszystkie komórki organizacyjne Urzędu zobowiązane są do współpracy ze spółkami oraz opiniowania materiałów na zgromadzenia wspólników w przypadku realizacji zadań leżących w zakresie kompetencji danej komórki organizacyjnej urzędu, zgodnie z zakresem zadań realizowanych przez te komórki organizacyjne urzędu.

                             §6

1. Komórki organizacyjne urzędu, które zgodnie z § 5 Zasad pełnią nadzór merytoryczny nad spółką załatwiają sprawy, prowadząc korespondencję bezpośrednio ze spółką oraz występują bezpośrednio do spółki o wszelkie potrzebne informacje.

2. Opinii wydziałów merytorycznych nie wymagają sprawy osobowe w spółkach.

3. W zakresie spraw dotyczących powiązań z budżetem oraz Wieloletnią Prognozą Finansową – opinię merytoryczną wydaje komórka organizacyjna Wydział Finansów.

4. W zakresie strategii rozwoju Krakowa opinię merytoryczną wydaje komórka organizacyjna Wydział Strategii i Rozwoju Miasta.

5. W zakresie monitoringu realizowanych przez spółkę inwestycji drogowych w Krakowie opinię wydaje komórka organizacyjna Wydział Inwestycji.

6. W zakresie zbycia przez spółkę prawa własności nieruchomości/prawa użytkowania wieczystego opinię merytoryczną wydaje komórka organizacyjna Wydział Mienia.

7. W zakresie ochrony środowiska opinię merytoryczną wydaje komórka organizacyjna Wydział Kształtowania Środowiska.

8. W przypadku powzięcia informacji o jakichkolwiek nieprawidłowościach w zakresie czynności zarządu spółki, nad którą dana komórka organizacyjna urzędu sprawuje nadzór merytoryczny, należy za pośrednictwem komórki organizacyjnej zobowiązanej do nadzoru nad spółkami poinformować o tym niezwłocznie radę nadzorczą danej spółki, celem zajęcia przez nią stanowiska w danej sprawie.

9. Komórka organizacyjna urzędu sprawująca nadzór merytoryczny przygotowuje projekt odpowiedzi na zapytania lub interpelacje złożone przez radnych sejmiku/rady w sprawach dotyczących działalności merytorycznej spółek.

                             §7

1. Komórki organizacyjne urzędu, właściwe w zakresie nadzoru merytorycznego, dokonują oceny działalności spółki, pozwalającej na podejmowanie decyzji merytorycznych, o których mowa w § 4.

2. Komórki organizacyjne urzędu, właściwe w zakr