Zakres sprawozdania miesięcznego TFI

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów

z dnia 15.07.2023 r. (Dz. U. poz. 1234)

Załącznik nr 1

Szczegółowy zakres sprawozdania miesięcznego towarzystwa funduszy inwestycyjnych

Identyfikator krajowy towarzystwa PLTFI12345

Okres sprawozdawczy Czerwiec 2024

Lp. Wyszczególnienie Dane

1. AKTYWA X

2. Aktywa ogółem

3. Środki pieniężne

4. Papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski lub Bank Gospodarstwa Krajowego

5. Należności, w tym

6. należności od funduszy inwestycyjnych, w tym

7. nieprzeterminowane

8. przeterminowane do 30 dni

9. przeterminowane od 31 do 90 dni

10. przeterminowane od 91 do 180 dni

11. przeterminowane od 181 do 360 dni

12. przeterminowane powyżej 360 dni

13. pozostałe należności, w tym

14. nieprzeterminowane

15. przeterminowane do 30 dni

16. przeterminowane od 31 do 90 dni

17. przeterminowane od 91 do 180 dni

18. przeterminowane od 181 do 360 dni

19. przeterminowane powyżej 360 dni

20. Udziały w spółkach i akcje spółek

21. Jednostki uczestnictwa

22. Certyfikaty inwestycyjne

23. Tytuły uczestnictwa zarządzanych zbiorczych portfeli papierów wartościowych

24. Akcje własne towarzystwa

25. Wierzytelności i prawa do świadczeń z tytułu wierzytelności oraz prawa, o których mowa w art. 182 ust. 3 ustawy o funduszach inwestycyjnych, nabyte w celu ich wniesienia do funduszu inwestycyjnego

26. Należności z tytułu wniesionych do funduszu inwestycyjnego wierzytelności i praw do świadczeń z tytułu wierzytelności oraz praw, o których mowa w art. 184 ust. 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych

27. KAPITAŁ WŁASNY X

28. Minimalny wymagany kapitał własny określony zgodnie z art. 43 ust. 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych

29. Minimalny wymagany kapitał własny określony zgodnie z art. 43 ust. 2 w zw. z ust. 3 pkt 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych

30. Minimalny wymagany kapitał własny określony zgodnie z art. 43 ust. 2 w zw. z ust. 3 i 4 ustawy o funduszach inwestycyjnych, w tym

31. minimalny kapitał własny określony zgodnie z art. 43 ust. 4 ustawy o funduszach inwestycyjnych przy zastosowaniu kursu EUR na ostatni dzień miesiąca, za który jest przekazywane sprawozdanie miesięczne

32. zwiększenie kapitału własnego, o którym mowa w art. 44 ust. 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych

33. kwota dodatkowa, o której mowa w art. 44 ust. 2 pkt 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych

34. Kurs USD na ostatni dzień okresu sprawozdawczego

35. Suma ubezpieczenia w odniesieniu do pojedynczego roszczenia, w ramach posiadanego przez towarzystwo ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej, o którym mowa w art. 45 ust. 1 pkt 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych

36. Suma ubezpieczenia w odniesieniu do wszystkich roszczeń w skali roku, w ramach posiadanego przez towarzystwo ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej, o którym mowa w art. 45 ust. 1 pkt 2 ustawy o funduszach inwestycyjnych

37. Wartość nadwyżki minimalnego kapitału własnego określonego zgodnie z art. 43 ust. 2 w zw. z ust. 4 ustawy o funduszach inwestycyjnych, ponad limit określony w art. 44 ust. 2 ustawy o funduszach inwestycyjnych

38. Kapitał własny, w tym

39. wynik finansowy netto w okresie sprawozdawczym

40. kapitał zakładowy

41. kapitał zapasowy

42. pozostałe kapitały rezerwowe

43. kapitał z aktualizacji wyceny

44. zysk/strata z lat ubiegłych

45. odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wartość ujemna)

46. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA X

47. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ogółem, w tym

48. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wobec funduszy inwestycyjnych

49. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wobec uczestników funduszy inwestycyjnych

50. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wobec akcjonariuszy, w tym

51. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania z tytułu dywidendy

52. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wobec podmiotów, którym towarzystwo zleciło zarządzanie portfelami inwestycyjnymi funduszy inwestycyjnych lub ich częścią

53. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wobec podmiotów pośredniczących w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez towarzystwo

54. Zobowiązania przeterminowane ogółem

55. ZACIĄGNIĘTE POŻYCZKI I KREDYTY, ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI OBLIGACJI ORAZ WARTOŚĆ PORĘCZEŃ I GWARANCJI X

56. Wielkość pożyczek i kredytów (bez zobowiązań z tytułu emisji obligacji)

57. Wielkość zobowiązań z tytułu emisji obligacji

58. Wielkość poręczeń za zobowiązania wyspecjalizowanego standaryzowanego funduszu wierzytelności

59. PRZYCHODY I KOSZTY X

60. Przychody ogółem, w tym

61. przychody z tytułu zarządzania funduszami inwestycyjnymi, funduszami zagranicznymi i unijnymi alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, w tym

62. funduszami inwestycyjnymi otwartymi

63. specjalistycznymi funduszami inwestycyjnymi otwartymi

64. funduszami inwestycyjnymi zamkniętymi

65. funduszami zagranicznymi

66. unijnymi alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi

67. przychody z tytułu zarządzania zbiorczymi portfelami papierów wartościowych

68. przychody z tytułu zarządzania portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych

69. przychody z tytułu świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego

70. przychody z tytułu świadczenia usług przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych

71. przychody z tytułu pośrednictwa w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez towarzystwo

72. przychody z tytułu pośrednictwa w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez inne towarzystwa

73. przychody z tytułu pośrednictwa w zbywaniu i odkupywaniu tytułów uczestnictwa funduszy zagranicznych

74. przychody z tytułu pełnienia funkcji przedstawiciela funduszy zagranicznych

75. przychody z tytułu pełnienia funkcji likwidatora funduszy inwestycyjnych

76. przychody odsetkowe

77. Koszty ogółem, w tym

78. koszty stałe

79. koszty zmienne, w tym

80. koszty zmienne dystrybucji, w tym

81. pozostające w bezpośrednim związku z przyjmowaniem, przekazywaniem do realizacji i realizowaniem zleceń zbycia, odkupienia lub zamiany jednostek uczestnictwa funduszu inwestycyjnego lub przyjmowaniem zapisów na certyfikaty inwestycyjne i ich przydziałem

82. stanowiące wynagrodzenie dystrybutorów i pozostające w bezpośrednim związku z uczestnictwem w funduszach inwestycyjnych zarządzanych przez towarzystwo

83. poniesione z tytułu promocji lub marketingu funduszu inwestycyjnego zarządzanego przez towarzystwo w zakresie, w jakim koszty te nie zostały poniesione przez fundusz

84. DANE UZUPEŁNIAJĄCE X

85. Wartość zarządzanych aktywów

86. Wartość aktywów zarządzanych funduszy inwestycyjnych

87. Wartość aktywów zarządzanych funduszy zagranicznych

88. Wartość aktywów zarządzanych unijnych alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi

89. Wartość aktywów zarządzanych zbiorczych portfeli papierów wartościowych

90. Wartość aktywów zarządzanych portfeli, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych, w tym

91. wartość jednostek uczestnictwa, certyfikatów inwestycyjnych, tytułów uczestnictwa odpowiednio funduszy inwestycyjnych, funduszy zagranicznych i unijnych alternatywnych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez towarzystwo nabytych w ramach zarządzania portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych

92. Wartość aktywów funduszy inwestycyjnych w likwidacji, których likwidatorem jest towarzystwo

93. Wartość portfeli zarządzanych alternatywnych funduszy inwestycyjnych, o której mowa w art. 4 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 231/2013, przyjęta do ustalenia wartości kwoty dodatkowej, o której mowa w art. 44 ust. 2 pkt 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych

94. Dzień, na który przyjęto wartość portfeli zarządzanych alternatywnych funduszy inwestycyjnych, o której mowa w art. 4 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 231/2013, do ustalenia wartości kwoty dodatkowej, o której mowa w art. 44 ust. 2 pkt 1 ustawy o funduszach inwestycyjnych