Sprawozdanie półroczne funduszu inwestycyjnego w likwidacji

Prawo: finansowe
Kategoria: sprawozdanie
Klucze: aktywa, bilans, dochody zatrzymane, fundusz inwestycyjny, kapitał funduszu, likwidacja, lokaty, składniki funduszu, sprawozdanie półroczne, transakcje repo, zobowiązania, środki pieniężne

Sprawozdanie półroczne funduszu inwestycyjnego w likwidacji jest dokumentem zawierającym szczegółowe informacje dotyczące stanu aktywów, pasywów oraz operacji funduszu w okresie pierwszych sześciu miesięcy roku obrotowego. Dokument ten jest istotnym narzędziem analizy dla inwestorów oraz organów nadzoru nad funduszami. Przedstawia m.in. bilans, rachunek zysków i strat, informacje o zmianach struktury aktywów oraz raport zarządu dotyczący osiągniętych wyników finansowych i inwestycyjnych.

Szczegółowy zakres sprawozdania półrocznego funduszu inwestycyjnego w likwidacji

Bilans funduszu inwestycyjnego w likwidacji, według stanu na koniec półrocza

FI/2023/06/30

01.01.2023 - 30.06.2023

FI/2023/06/30

Lp. Wyszczególnienie Dane

1. AKTYWA

2. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

3. Należności

4. Transakcje reverse repo/buy-sell back

5. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku

6. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku

7. Pozostałe aktywa

8. ZOBOWIĄZANIA

9. z tytułu nabytych aktywów

10. z tytułu transakcji repo/sell-buy back

11. z tytułu instrumentów pochodnych

12. z tytułu wpłat na jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne

13. z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa albo wykupionych certyfikatów inwestycyjnych

14. z tytułu wypłaty dochodów funduszu

15. z tytułu wypłaty przychodów funduszu

16. z tytułu wyemitowanych obligacji

17. z tytułu pożyczek i kredytów

18. z tytułu gwarancji lub poręczeń

19. z tytułu wynagrodzenia Finanse S.A. za zarządzanie, w tym z tytułu

20. wynagrodzenia stałego

21. wynagrodzenia za wyniki zarządzania

22. pozostałe zobowiązania

23. AKTYWA NETTO

24. KAPITAŁ FUNDUSZU

25. Kapitał wpłacony, w tym

26. certyfikaty inwestycyjne nie w pełni opłacone

27. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna)

28. DOCHODY ZATRZYMANE

29. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto

30. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat

31. WZROST (SPADEK) WARTOŚCI LOKAT W ODNIESIENU DO CENY NABYCIA

32. KAPITAŁ FUNDUSZU I ZAKUMULOWANY WYNIK Z OPERACJI

Podsumowując, sprawozdanie półroczne funduszu inwestycyjnego w likwidacji jest istotnym dokumentem raportującym o wynikach i sytuacji finansowej funduszu w pierwszej połowie roku. Daje ono inwestorom oraz interesariuszom pełny obraz działalności funduszu, pozwalając na ocenę skuteczności strategii inwestycyjnej oraz osiąganych rezultatów.