Informacja o realizacji zadań z zakresu audytu wewnętrznego

Informacja kierownika jednostki o realizacji zadań z zakresu audytu wewnętrznego w 2023 roku

w jednostce sektora finansów publicznych, w której audyt wewnętrzny prowadzi usługodawca

Audytorium Sp. z o.o.

1. Słowniczek

Ilekroć w Informacji o realizacji zadań z zakresu audytu wewnętrznego jest mowa o:

1.1. ustawie - rozumie się przez to ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2019 r. poz. 869, z późn. zm.)

1.2. rozporządzeniu - rozumie się przez to rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17 lipca 2012 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego (Dz.U. poz. 808)

1.3. jednostce - rozumie się przez to jednostkę sektora finansów publicznych

1.4. kaw - rozumie się przez to komórkę audytu wewnętrznego, o której mowa w ustawie

1.5. audycie - rozumie się przez to audyt wewnętrzny, o którym mowa w ustawie

1.6. roku sprawozdawczym - rozumie się przez to rok, którego dotyczy Informacja o realizacji zadań z zakresu audytu wewnętrznego

1.7. standardach audytu wewnętrznego - rozumie się przez to standardy audytu wewnętrznego określone w komunikacie Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2016 r. (znak: DP4.052.4.2016)

2. Informacje o jednostce na 31 grudnia roku sprawozdawczego

2.1. ul. Kwiatowa 1, 00-001 Warszawa

2.2. Urząd Miasta Warszawa

2.3. www.warszawa.pl

2.4. 500

2.5. 10000000 zł

2.6. 15000000 zł

2.7. Jednostka budżetowa

3. Podstawa prawna prowadzenia audytu

3.1. Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2019 r. poz. 869, z późn. zm.)

3.2. Zarządzenie nr 123/2023 Prezydenta Miasta Stołecznego Warszawy z dnia 1 stycznia 2023 r.

4. Dane usługodawcy

4.1. Audytorium Sp. z o.o.

4.2. Jan Kowalski

4.3. ul. Nowogrodzka 1, 00-511 Warszawa

4.4. (22) 123-45-67

4.5. (22) 765-43-21

5. Obszary ryzyka

5.1. 3

5.2. 2

5.3. Zamówienia publiczne, gospodarka finansowa, cyberbezpieczeństwo.

6. Plan audytu

6.1. 5

6.2. Audyt systemu informatycznego, audyt gospodarki finansowej, audyt zamówień publicznych, audyt bezpieczeństwa i higieny pracy, audyt ochrony danych osobowych.

6.3. Wszystkie audyty zostały zaplanowane na podstawie analizy ryzyka.

6.4. Audyty zostały zaplanowane na cały rok.

6.5. 5

7. Zadania zapewniające

4                      1

3                     1

2                      0

7.1. Zadania zapewniające (bez zadań zleconych)

7.1.1. Planowane (wszystkie zadania zapewniające ujęte w pianie audytu na rok sprawozdawczy)

a) zrealizowane

b) rozpoczęte i niezakończone

c) niezrealizowane

7.1.2. Zadania, które nie zostały ujęte w planie audytu na rok sprawozdawczy

a) zakończone

b) rozpoczęte i niezakończone

7.1.3. Suma dotycząca zadań zapewniających bez zadań zleconych       0        0,00        0        0

7.2. Zadania zlecone

7.2.1. Zlecone przez Ministra Finansów

7.2.2. Zlecone przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej

7.2.3. Suma dotycząca zadań zapewniających zleconych       0        0,00        0        0

7.3. Suma dotycząca zadań zapewniających oraz zadań zapewniających zleconych       0        0,00        0        0

8. Czynności doradcze                        2

1                   1

8.1. Czynności doradcze (bez czynności zleconych)

8.1.1. Wykonane czynności doradcze

8.1.2. Rozpoczęte i niezakończone czynności doradcze

8.2. Czynności zlecone

8.2.1. Wykonane czynności doradcze zlecone przez Ministra Finansów

8.2.2. Wykonane czynności doradcze zlecone przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej

8.3. Suma dotycząca czynności doradczych              0          0,00

9. Czynności sprawdzające                      3

2             1

9.1. Zakończone

9.2. Rozpoczęte i niezakończone

9.3. Suma dotycząca czynności sprawdzających           0         0,00

10. Skutki finansowe wynikające z zadań audytowych, których wystąpienie potwierdzono w roku sprawozdawczym

Poprawa efektywności wydatkowania środków publicznych

10000 zł

Wprowadzenie nowych procedur kontroli wewnętrznej.

L.p.               Zidentyfikowane nieprawidłowości/zalecenia       Rok wystąpienia skutków finansowych    Cel

Brak zidentyfikowanych nieprawidłowości.       2023

1

Suma                                 0,00

11. Program zapewnienia i poprawy jakości

11.1. Program został wdrożony w 2022 roku.

11.2. Program jest regularnie monitorowany i aktualizowany.

11.3 2023