Wystąpienie pokontrolne

Prawo: administracyjne
Kategoria: protokół
Klucze: art. 49, informacja, kontrola, nieprawidłowości, termin, wnioski, wystąpienie pokontrolne, zalecenia

Wystąpienie pokontrolne to dokument służący do przedstawienia wyników przeprowadzonej kontroli w organizacji. Zawiera analizę zgodności działań z obowiązującymi przepisami oraz ewentualne zalecenia dotyczące poprawy sytuacji. W dokumencie przedstawione są także wnioski kontrolera oraz działania podjęte w związku z wynikami kontroli.

(Jan Kowalski oraz Starszy Specjalista ds. Kontroli)

(Urząd Miasta i ul. Kwiatowa 1, 00-000 Kwiatowo)

(Kwiatowo i 2023-10-27)

JK/2023/10/27

Pani/Pan Anna Nowak

(Dyrektor Szkoły Podstawowej nr 1, Dyrektor)

(Szkoła Podstawowa nr 1)

Wystąpienie pokontrolne

Na podstawie art. 6 ust. 1 ustawy z 23 lipca 2003 r. o kontroli w administracji rządowej (Dz.U. poz. 1335, dalej: ustawa o kontroli) Urząd Miasta Kwiatowo

(dalej: UM) przeprowadziła w okresie od 15.09.2023 r. do 20.09.2023 r.

(UM) (UM)

w Szkole Podstawowej nr 1, ul. Słoneczna 2, 00-001 Kwiatowo, zwana w dalszej części również SP1

(Szkoła Podstawowa nr 1 i ul. Słoneczna 2, 00-001 Kwiatowo) (SP1)

kontrolę gospodarki finansowej w okresie od 01.01.2023 r. do 30.06.2023 r.

W związku z ustaleniami dokonanymi w trakcie kontroli oraz ocenami badanej działalności, stosownie do art. 47 ustawy o kontroli, przekazuję Wystąpienie pokontrolne.

W trakcie kontroli stwierdzono nieprawidłowości w zakresie prowadzenia dokumentacji finansowej. Nie wszystkie faktury posiadały wymagane podpisy i pieczątki. Stwierdzono również niewłaściwe klasyfikowanie wydatków. Zgodnie z art. [NUMER] ustawy [NAZWA], jednostka kontrolowana jest zobowiązana do [TREŚĆ]. Jednakże w badanym okresie nie przestrzegano tych przepisów.

1 (Jan Kowalski oraz Starszy Specjalista ds. Kontroli)

Biorąc pod uwagę powyższe ustalenia i oceny, na podstawie art. 46 ust. 3 pkt 1 ustawy o kontroli, przedstawiam Pani/Panu Dyrektor poniższe zalecenia i wnioski:

1. Dopilnować, aby wszystkie faktury posiadały wymagane podpisy i pieczątki.

2. Zweryfikować i poprawić klasyfikację wydatków zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Jednocześnie informuję, że na podstawie art. 49 ustawy o kontroli, oczekuję od Pani/Pana Dyrektor, w terminie 14 dni roboczych od daty otrzymania niniejszego Wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń, wykorzystaniu wniosków lub przyczynach ich niewykorzystania albo o innym sposobie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości.

(Jan Kowalski)

Załącznik:

Brak

Podsumowując, Wystąpienie pokontrolne jest istotnym narzędziem zapewniającym transparentność i rzetelność działań organizacji. Poprzez analizę stanu rzeczywistego oraz zaleceń kontrolerów możliwe jest doskonalenie procesów oraz zapobieganie ewentualnym nieprawidłowościom w działaniu firmy.