Raport o należnościach i instrumentach dłużnych

Prawo: finansowe
Kategoria: sprawozdanie
Klucze: aktualizujące, bilansowa wartość, instrumenty dłużne, kredyty, należności, odpisy, pożyczki, przeterminowania, raport, sumaryczne wartości

Raport o należnościach i instrumentach dłużnych zawiera szczegółowe informacje dotyczące zadłużenia i zobowiązań finansowych przedsiębiorstwa. Dokument przedstawia analizę obecnej sytuacji dłużnej oraz środki zaradcze mające na celu poprawę płynności finansowej firmy. Omawiane są kluczowe aspekty związane z długoterminowymi zobowiązaniami i sposobami zarządzania należnościami.

KPiPN02 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania (wszystkie portfele)

Przeterminowane powyżej 3 miesięcy do 12 miesięcy włącznie

Należności regularne (opóźnienie w spłacie do 3 miesięcy włącznie)

Należności Należności o znacznym Należności

z prawdopodobieństwem stopniu wystąpienia nieściągalne

wystąpienia prawdopodobieństwa (termin spłaty został

Przeterminowane od Przeterminowane nieściągalności nieściągalności przekroczony

Nieprzetermi 1 dnia do 1 miesiąca powyżej 1 miesiąca do (opóźnienie w spłacie (opóźnienie w spłacie powyżej

nowane włącznie 3 miesięcy włącznie kapitału lub odsetek kapitału lub odsetek 12 miesięcy)

przekracza 3 miesiące przekracza 6 miesięcy

i nie przekracza i nie przekracza

6 miesięcy) 12 miesięcy)

aktualizujący

bilansowa

Wartość

brutto

Odpis

A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N. O. P.

KPiPN02.1. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności

KPiPN02.1.1. Firma "Kowalski i Synowie"

KPiPN02.1.2. "Nowoczesne Technologie Sp. z o.o."

KPiPN02.1.3. Zakład Usługowy "Czyścioch"

KPiPN02.1.3.1. w tym: kasy

KPiPN02.1.4. "Piekarnia u Zosi"

KPiPN02.1.5. Sklep Spożywczy "Jacek"

KPiPN02.2. Instrumenty dłużne

KPiPN02.2.1. "Elektrownia Wiatrowa Sp. z o.o."

KPiPN02.2.2. "Farma Fotowoltaiczna S.A."

KPiPN02.2.3. "Zielona Energia Sp. z o.o."

KPiPN02.2.4. "Eko-Energia S.A."

KPiPN02.2.4.1. w tym: kasy

KPiPN02.2.5. "Słoneczna Energia Sp. z o.o."

KPiPN02.2.6. "Wiatrowa Farma S.A."

KPiPN02.6. Suma

Podsumowując, raport o należnościach i instrumentach dłużnych stanowi kompleksową analizę sytuacji zadłużenia przedsiębiorstwa oraz sugerowane strategie zarządzania długiem. Dokument dostarcza istotnych informacji dotyczących długoterminowych zobowiązań oraz rekomendacji mających na celu optymalizację struktury finansowej firmy.