Zestawienie odsetek od należności

Prawo: finansowe
Kategoria: zestawienie
Klucze: finanse, kredyty, kwota, lokaty, należności, niezapłacone, normalne, odsetki, papier wartościowy, zagrożone, zapłacone, środki

Zestawienie odsetek od należności to dokument, który prezentuje informacje dotyczące naliczonych odsetek od zaległych płatności. Dzięki temu zestawieniu można szybko zidentyfikować kwoty naliczonych odsetek oraz sprawdzić, czy zostały one prawidłowo zaksięgowane. Jest to istotne narzędzie w zarządzaniu finansami firmy, pozwalające na kontrolę opłat za opóźnienia w płatnościach.

KA040

ODSETKI OD NALEŻNOŚCI Global Corp. w Global Corp.

stan na dzień 31.12.2023 w tys. zł

złote dewizy RAZEM

A1 B1 C1

A1 1. Odsetki od środków i lokat 120 230 350

B1 a) niezapadłe 80 150 230

C1 - od należności normalnych i pod obserwacją 70 120 190

D1 - od należności zagrożonych 10 30 40

E1 b) zapadłe 40 80 120

F1 - od należności normalnych i pod obserwacją 30 60 90

G1 - od należności zagrożonych 10 20 30

H1 2. Odsetki od kredytów 50 X 50

I1 a) niezapadłe 25 X 25

J1 - od należności normalnych i pod obserwacją 15 X 15

K1 - od należności zagrożonych 10 X 10

L1 b) zapadłe 25 X 25

M1 - od należności normalnych i pod obserwacją 10 X 10

N1 - od należności zagrożonych 15 X 15

O1 3. Odsetki od należności z tytułu zakupionych papierów 5 10 15

wartościowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu

Podsumowując, zestawienie odsetek od należności jest kluczowym dokumentem do monitorowania naliczonych odsetek i ich poprawnej księgowości. Dzięki niemu firma może uniknąć nieporozumień z kontrahentami i skutecznie zarządzać swoimi finansami.