Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP

Prawo

finansowe

Kategoria

zestawienie

Klucze

częstotliwość przekazywania danych, formularze sprawozdawcze, obowiązkowe raportowanie, pakiet finrep, standardy rachunkowości

Dokument "Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP" określa harmonogram przesyłania raportów finansowych wraz z informacjami o ryzyku dla sektora finansowego. Zawiera szczegółowe wytyczne dotyczące terminów i sposobu składania danych oraz wymogi techniczne dotyczące formatu plików. Dokument ten jest kluczowym narzędziem ułatwiającym wymianę informacji między instytucjami finansowymi i organami regulacyjnymi.

FIN00 Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. I

 

Waluta                                                        PLN – w zaokrągleniu do pełnego złotego

Termin przekazywania sprawozdań (w ciągu...., po upływie miesiąca/kwartału, którego dotyczą)                              45 dni

Stosowane standardy rachunkowości (ksr - krajowe standardy rachunkowości, MSR - Międzynarodowe Standardy Rachunkowości)       ksr                   MSR

Częstotliwość przekazywania danych (M - miesięcznie, K - kwartalnie, R - rocznie)       M     K    R    M    K     R

Symbol                                                            "√" - oznacza obowiązek przekazania wzoru

Lp.                    Tytuł formularza                                                 "-" - oznacza brak obowiązku przekazania wzoru

formularza

1.    FB    Bilans                                √    √   √    √    √    √

2.    FR    Rachunek zysków i strat             √    √   √    √    √    √

3.   FBN001   Kasa i operacje z bankami centralnymi    √    √   √    √    √    √

4.  FBN001_1  Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w banku zrzeszającym   √    √   √    -    -    -

5.  FBN002A  Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu - instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu według    √    √   √    √    √    √

                       rodzajów

6.  FBN002B  Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu - inne aktywa finansowe przeznaczone do obrotu    √    √   √    √    √    √

7.   FBN003  Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczające - podział według kontrahenta transakcji wykazywane    √    √   √    √    √    √

                       według wartości nominalnej

8.  FBN004A  Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczające - podział według instrumentu bazowego - transakcje    √    √   √    √    √    √

                       stopy procentowej

9.  FBN004B  Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczające - podział według instrumentu bazowego - transakcje    √    √   √    √    √    √

                       walutowe (FX)

10.  FBN004C  Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczające - podział według instrumentu bazowego - transakcje    √    √   √    √    √    √

                       kapitałowymi instrumentami finansowym

11.  FBN005  Instrumenty pochodne zabezpieczające wartość godziwą i przepływy pieniężne   √    √   √    √    √    √

12.  FBN006  Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) -    √   √    -    √    √

13.  FBN007  Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży               -    √   √    -    √    √

14.  FBN008_1  Kredyty i inne należności (łącznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności - -    √   √    -    √    √

                       instrumenty dłużne

15.  FBN008_2  Kredyty i inne należności (łącznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności - -    √   √    -    √    √

                       pozostałe należności oraz kredyty i pożyczki

16.  FBN008_3  Kredyty i inne należności (łącznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności - -    √   √    -    √    √

                       lokaty banków i oddziałów w bankach i oddziałach instytucji kredytowych

17. FBN009A_1  Instrumenty dłużne (wszystkie portfele) - instrumenty dłużne (według rodzajów) - podział wg terminów pierwotnych, banki i    √    √   √    √    √    √

                       oddziały instytucji kredytowych

18. FBN009A_2  Instrumenty dłużne (wszystkie portfele) - instrumenty dłużne - podział wg terminów pierwotnych, inne instytucje    √    √   √    √    √    √

                       pośrednictwa finansowego

FIN00 Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. II

 

Waluta                                                        PLN – w zaokrągleniu do pełnego złotego

Termin przekazywania sprawozdań (w ciągu...., po upływie miesiąca/kwartału, którego dotyczą)                              30 dni

Stosowane standardy rachunkowości (ksr - krajowe standardy rachunkowości, MSR - Międzynarodowe Standardy Rachunkowości)       ksr                   MSR

Częstotliwość przekazywania danych (M - miesięcznie, K - kwartalnie, R - rocznie)       M    K    R    M   K    R

Symbol

Podsumowując, dokument "Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP" stanowi istotne wytyczne dotyczące terminów i sposobu raportowania danych finansowych w sektorze finansowym. Zapewnia klarowne ustalenia odnośnie harmonogramu przekazywania informacji oraz wymagań technicznych, co sprzyja skutecznej komunikacji pomiędzy podmiotami rynku finansowego i organami nadzoru.