Regulamin kontroli zarządczej

Załącznik

do Zarządzenia Dyrektora

Szkoły Podstawowej nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie

z dnia 20.03.2024 r.

ORGANIZACJA KONTROLI ZARZĄDCZEJ

W Szkole Podstawowej nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie

Postanowienia ogólne

§ 1.

Kontrola zarządcza w Szkole Podstawowej nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie jest prowadzona dla zapewnienia realizacji jej celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy.

§ 2.

Celem kontroli zarządczej prowadzonej w Szkole Podstawowej nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie jest zapewnienie w szczególności:

1) zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi;

2) skuteczności i efektywności działania;

3) wiarygodności sprawozdań;

4) ochrony zasobów;

5) przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania;

6) efektywności i skuteczności przepływu informacji;

7) zarządzania ryzykiem.

§ 3.

Ilekroć jest mowa o:

1) szkole lub jednostce - należy przez to rozumieć Szkołę Podstawową nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie,

2) dyrektorze - należy przez to rozumieć dyrektora Szkoły Podstawowej nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie.

Środowisko wewnętrzne

§ 4.

1. Szkoła Podstawowa nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie dba o właściwe środowisko wewnętrzne.

2. Na realizację powyższego składa się:

a) przestrzeganie wartości etycznych - określonych w Kodeksie Etyki, Statucie szkoły, programie wychowawczym i profilaktyki,

b) kompetencje zawodowe - określone w przepisach odrębnych, a także w aktach prawa wewnętrznego, w tym w regulaminie naboru na wolne stanowisko urzędnicze,

c) struktura organizacyjna - określona w szczególności w statucie, regulaminie organizacyjnym szkoły oraz arkuszu organizacji szkoły,

d) delegowanie uprawnień - w szczególności wydane upoważnienia, zakresy obowiązków, rejestry upoważnień.

Cele i zarządzanie ryzykiem

§ 5.

Zarządzanie ryzykiem ma na celu identyfikację ryzyk oraz podejmowanie odpowiednich reakcji na występujące ryzyko.

§ 6.

Misją szkoły jest stworzenie warunków psychofizycznego rozwoju uczniów, w szczególności przez promowanie właściwych postaw prospołecznych i powszechnie uznanych wartości.

§ 7.

1. Określenie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji następuje na zasadach określonych w zarządzeniu dyrektora szkoły w sprawie zasad i trybu wyznaczania celów jednostki, określenia mierników ich realizacji oraz zasad monitorowania ich osiągnięcia.

2. Realizacja przyjętych zadań i celów dokonywana jest co najmniej dwa razy w ciągu roku oraz na koniec roku.

§ 8.

1. Co najmniej raz w roku dokonywana jest identyfikacja i analiza ryzyka, a także reakcja na ryzyko - zgodnie z arkuszem identyfikacji ryzyka, prawdopodobieństwa jego wystąpienia, skutków oraz reakcji na ryzyko.

2. W procesie zarządzania ryzykiem bierze się również pod uwagę wyniki kontroli zewnętrznych i audytu.

§ 9.

W szkole prowadzony jest rejestr ryzyk.

§ 10.

W celu zarządzania ryzykiem powołuje się zespół, w składzie:

1) dyrektor szkoły,

2) główny księgowy szkoły,

3) sekretarz szkoły.

Mechanizmy kontroli

§ 11.

W szkole prowadzona jest instrukcja rejestrowania procedur kontroli zarządczej, określająca sposób rejestrowania regulacji wewnętrznych obowiązujących w jednostce.

§ 12.

W szkole opracowuje się plan nadzoru pedagogicznego, zgodnie z odrębnymi przepisami.

§ 13.

1. W celu zapewnienia ciągłości działania szkoły, prowadzony jest system zastępstw nieobecnych pracowników.

2. Zastępstwa pracowników pedagogicznych rejestrowane są w księdze zastępstw.

3. Sposób zastępstwa pracowników niepedagogicznych określają zakresy czynności tych pracowników.

§ 14.

Szkoła Podstawowa nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie przetwarza dane osobowe z zachowaniem zasad bezpieczeństwa, które określone są w odrębnych przepisach.

§ 15.

Co najmniej raz w roku w Szkole Podstawowej nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie prowadzona jest inwentaryzacja, którą przeprowadza komisja powoływana przez dyrektora szkoły.

Informacja i komunikacja

§ 16.

W szkole funkcjonuje instrukcja obiegu i kontroli dokumentów, która określa sposób załatwiania poszczególnych spraw.

§ 17.

Szkoła Podstawowa nr 1 im. Adama Mickiewicza w Warszawie prowadzi politykę rachunkowości - zgodnie z odrębnymi przepisami.

Monitorowanie i ocena

§ 18.

1. Monitoring procesów kontroli zarządczej prowadzony jest przez dyrektora szkoły w sposób ciągły.

2. Co najmniej raz w roku przeprowadzana jest samoocena kontroli zarządczej.