Struktura zabezpieczeń prawnych należności

Prawo: finansowe
Kategoria: sprawozdanie
Klucze: ekspozycja kredytowa, gwarancja, klasyfikacja należności, należności, ocena sytuacji ekonomiczno-finansowej, poręczenie, przeniesienie własności, rezerwy, ryzyko bankowe, sektor finansowy, sektor niefinansowy, umowa ubezpieczenia, zabezpieczenia prawne, zastaw

Dokument <<Struktura zabezpieczeń prawnych należności>> stanowi kompleksowy zbiór klauzul i postanowień mających na celu zapewnienie ochrony interesów związanych z wierzytelnościami. Skupia się głównie na instrumentach zabezpieczających stronę wierzyciela oraz określeniu sposobu egzekwowania należności w razie niewywiązania się dłużnika. Wśród omawianych aspektów znajdują się m.in. zastaw, hipoteka, cesja oraz poręczenie.

SP-2023-12-31

STRUKTURA ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH

NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO 1 cz. I

OGÓŁEM

WEDŁUG OKRESÓW PRZETERMINOWANIA EKSPOZYCJI KREDYTOWEJ

stan na dzień 31.12.2023 w tys. zł

do1 miesiąca powyżej 1 powyżej 3 powyżej powyżej powyżej 2 powyżej 3 powyżej 5 lat

do 3 do 6 6 miesięcy 1 roku do 3 lat do 5 lat

miesięcy miesięcy do 1 roku do 2 lat

A1 B1 C1 D1 E1 F1 G1 H1

I. Wartość zabezpieczeń prawnych umożliwiających klasyfikację należności do kategorii normalnych

A1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 1 pkt 1 1200 1500 1000 800 500 200 100 50

A3 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 1 pkt 2 900 1200 800 600 400 150 75 25

B1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 1 pkt 3 700 1000 600 400 300 100 50 10

B3 Wpłata określonej kwoty - ust. 1 pkt 4 500 800 400 200 200 50 25 5

C1 Zastaw rejestrowy na prawach z pap. wart - ust. 1 pkt 5 300 600 200 100 100 25 10 2

C3 Przeniesienie prawa własności pap. wart. - ust. 1 pkt 6 100 400 100 50 50 10 5 1

II. Wartość zabezpieczeń prawnych umożliwiających zastąpienie oceny sytuacji ekonomiczno - finansowej dłużnika

oceną sytuacji ekonomiczno - finansowej wystawcy zabezpieczenia

D1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 2 pkt 1 1000 1300 800 700 400 180 90 40

D3 Przelew wierzytelności - ust. 2 pkt 2 800 1100 700 500 300 130 65 30

E1 Umowa ubezpieczenia lub gwarancja ubezp. - ust. 2 pkt 3 600 900 500 300 200 80 40 20

E3 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 2 pkt 4 400 700 300 200 100 50 25 10

F1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 2 pkt 5 200 500 200 100 50 20 10 5

F3 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 2 pkt 6 100 300 100 50 25 10 5 2

G1 Przeniesienie prawa własności - ust. 2 pkt 7 50 100 50 25 10 5 2 1

G3 Zastaw rejestrowy - ust. 2 pkt 8 25 50 25 10 5 2 1 0

SP-2023-12-31

STRUKTURA ZABEZPIECZEŃ PRAWNYCH

NA NALEŻNOŚCI OD SEKTORA FINANSOWEGO1 cz. II

OGÓŁEM

WEDŁUG OKRESÓW PRZETERMINOWANIA EKSPOZYCJI KREDYTOWEJ

stan na dzień 31.12.2023 w tys. zł

do 1 miesiąca powyżej 1 powyżej 3 powyżej powyżej powyżej 2 powyżej 3 powyżej 5 lat

do 3 do 6 6 miesięcy 1 roku do 3 lat do 5 lat

miesięcy miesięcy do 1 roku do 2 lat

A1 B1 C1 D1 E1 F1 G1 H1

III. Wartość zabezpieczeń prawnych umożliwiających pomniejszenie podstawy tworzenia rezerw celowych

H1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 3 pkt 1 500 400 300 200 100 50 25 10

H3 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 3 pkt 2 450 350 250 150 75 40 20 8

I1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 3 pkt 3 400 300 200 100 50 30 15 6

I3 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 3 pkt 4 350 250 150 80 40 20 10 4

J1 Przelew wierzytelności - ust. 3 pkt 5 300 200 100 60 30 15 7 3

J3 Umowa ubezp. lub gwarancja ubezp. - ust. 3 pkt 6 250 150 75 40 20 10 5 2

K1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 3 pkt 7 200 100 50 25 10 5 2 1

K3 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 3 pkt 8 150 75 30 15 5 2 1 0

L1 Gwarancja lub poręczenie podmiotów - ust. 3 pkt 9 100 50 20 10 2 1 0 0

L3 Wpłata określonej kwoty - ust. 3 pkt 10 75 30 10 5 1 0 0 0

M1 Zastaw rejestrowy - ust.3 pkt 11 50 20 5 2 0 0 0 0

M3 Przelew wierzytelności - ust. 3 pkt 12 25 10 2 1 0 0 0 0

N1 Blokada - ust. 3 pkt 13 10 5 1 0 0 0 0 0

N3 Hipoteka - ust. 3 pkt 14 5 2 0 0 0 0 0 0

O1 Przeniesienie prawa własności - ust. 3 pkt 15 2 1 0 0 0 0 0 0

O3 Zastaw rejestrowy - ust. 3 pkt 16 1 0 0 0 0 0 0 0

P1 Przeniesienie prawa własności - ust. 3 pkt 17 0 0 0 0 0 0 0 0

P3 Zastaw rejestrowy - ust. 3 pkt 18 0 0 0 0 0 0 0 0

Q1 Zastaw na statku - ust. 3 pkt 19 0 0 0 0 0 0 0 0

Q3 Zastaw na statku - ust. 3 pkt 20 0 0 0 0 0 0 0 0

R1 Przeniesienie prawa własności - ust. 3 pkt 21 0 0 0 0 0 0 0 0

R3 Zastaw rejestrowy - ust. 3 pkt 22 0 0 0 0 0 0 0 0

S1 Oświadczenie patronackie - ust. 3 pkt 23 0 0 0 0 0 0 0 0

S3 Ubezpieczenie - ust. 3 pkt 24 0 0 0 0 0 0 0 0

T1 Cesja wierzytelności - ust. 3 pkt 25 0 0 0 0 0 0 0 0

1) należy wykazać wartość zabezpieczeń prawnych według rodzaju, zgodnie z załącznikiem nr 5 do rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko

związane z działalnością banków

Dokument <<Struktura zabezpieczeń prawnych należności>> służy jako podstawa do prawidłowego uregulowania stosunków wierzyciela i dłużnika, chroniąc obie strony przed ewentualnymi stratami finansowymi. Dzięki klarownie określonym procedurom i mechanizmom zabezpieczającym, możliwe jest skuteczne egzekwowanie należności oraz minimalizowanie ryzyka wystąpienia sporów i konfliktów.