Deklaracja zamknięcia pomocy

Prawo: finansowe
Kategoria: deklaracja
Klucze: deklaracja zamknięcia pomocy, działania kontrolne, generalny inspektor kontroli skarbowej, kontrole krajowe, nieścisłości wydatków, opiniowanie, racjonalne zapewnienie, sprawdzenie końcowej deklaracji płatności, uzasadnienie wniosku, wniosek o płatność salda, wspólnotowe środki pomocowe

Deklaracja zamknięcia pomocy jest dokumentem, który służy do oficjalnego zakończenia procesu udzielania wsparcia lub pomocy. W tym dokumencie określa się wszystkie istotne kwestie związane z zakończeniem pomocy, takie jak terminy, warunki i procedury. Jest to ważny etap dla obu stron, ponieważ potwierdza formalne zakończenie relacji pomocniczej.

ul. Kwiatowa 12, 01-001 Warszawa, Marzec 2024 r.

RZECZPOSPOLITA POLSKA MINISTERSTWO FINANSÓW Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej

Do: Komisja Europejska Dyrekcja Generalna ds. Polityki Regionalnej

Temat: POIR.01.01.01-00-0001/16 DEKLARACJA ZAMKNIĘCIA POMOCY

1. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej dokonał sprawdzenia końcowej deklaracji płatności związanej z POIR.01.01.01-00-0001/16 wraz z wnioskiem o dokonanie płatności salda końcowego wspólnotowych środków pomocowych.

ZAKRES KONTROLI

2. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przeprowadził czynności sprawdzające zgodnie z postanowieniami rozdziału 14, 15 oraz 16 Aneksu III.4. Czynności sprawdzające zostały zaplanowane i przeprowadzone zgodnie z planem w celu uzyskania racjonalnego zapewnienia, że końcowa deklaracja wydatków i wniosek o dokonanie płatności salda końcowego pomocy wspólnotowej oraz raport końcowy nie zawierają nieścisłości, w szczególności dotyczących wykonania Działania, zgodnie z zasadami i warunkami decyzji oraz przypisanymi do niej celami. Procedura i informacje wykorzystane w badaniu, uwzględniając wyniki sprawdzeń z lat ubiegłych, zostały podsumowane w załączonym raporcie.

UWAGI

3. Zakres kontroli był ograniczony następującymi elementami: a) Brak dostępu do pełnej dokumentacji w jednym z beneficjentów programu. b) Opóźnienie w dostarczeniu danych finansowych przez dwa podmioty. c) Problemy z systemem informatycznym utrudniające weryfikację danych w początkowym etapie kontroli. (Wskazać wszelkie przeszkody napotkane podczas sprawdzenia, np. problemy systemowe, słabości zarządzania, brak ścieżki audytu, brak dokumentacji dowodowej, sprawy będące w trakcie procedury prawnej itd.; oszacować wielkość wydatków, na które wpływ miały wyżej wymienione przeszkody odnoszące się do pomocy wspólnotowej).

4. Czynności sprawdzające oraz wyniki innych kontroli krajowych i wspólnotowych, do których Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej miał dostęp, wykazało niewielką częstotliwość występowania błędów formalnych. Wszystkie ujawnione błędy formalne zostały odpowiednio skorygowane przez organy zarządzające. Nie mają one wpływu na należną wysokość pomocy wspólnotowej podlegającej wypłacie, z następującymi wyjątkami: a) Korekta kwoty dofinansowania dla projektu nr 123456 o wartość 1000 PLN. b) Korekta kwoty dofinansowania dla projektu nr 654321 o wartość 500 PLN. c) Brak.

KONKLUZJA

5. W świetle przeprowadzonych czynności sprawdzających oraz wyników innych krajowych i wspólnotowych badań kontrolnych, do których Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej miał dostęp, Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej wyraża opinię, iż końcowa deklaracja wydatków i raport końcowy wiernie odzwierciedlają dokonane wydatki i przeprowadzone prace oraz że są zgodne z zapisami Memorandum Finansowego dotyczącymi Działania i jego celami. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej wyraża opinię, iż wniosek do Komisji o dokonanie płatności salda końcowego pomocy wspólnotowej jest uzasadniony.

mp. Jan Kowalski Marzec 2024 Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej

___________ * Niepotrzebne skreślić.

Podsumowując, deklaracja zamknięcia pomocy stanowi potwierdzenie oficjalnego zakończenia procesu udzielania wsparcia. Poprzez określenie warunków i procedur zakończenia, dokument ten pomaga uregulować wszelkie kwestie związane z zakończeniem relacji pomocniczej.