Deklaracja zamknięcia pomocy

Warszawa, 24.05.2024 r.

RZECZPOSPOLITA POLSKAMINISTERSTWO FINANSÓWGeneralny Inspektor Kontroli Skarbowej

Do: Komisja EuropejskaDyrekcja Generalna ds. Polityki Regionalnej

Temat: POIR.01.01.00-00-0001/16

DEKLARACJA ZAMKNIĘCIA POMOCY

1. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej dokonał sprawdzenia końcowej deklaracji płatności związanej z POIR.01.01.00-00-0001/16 wraz z wnioskiem o dokonanie płatności salda końcowego wspólnotowych środków pomocowych.

ZAKRES KONTROLI

2. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przeprowadził czynności sprawdzające zgodnie z postanowieniami rozdziału 14, 15 oraz 16 Aneksu III.4. Czynności sprawdzające zostały zaplanowane i przeprowadzone zgodnie z planem w celu uzyskania racjonalnego zapewnienia, że końcowa deklaracja wydatków i wniosek o dokonanie płatności salda końcowego pomocy wspólnotowej oraz raport końcowy nie zawierają nieścisłości, w szczególności dotyczących wykonania Działania, zgodnie z zasadami i warunkami decyzji oraz przypisanymi do niej celami. Procedura i informacje wykorzystane w badaniu, uwzględniając wyniki sprawdzeń z lat ubiegłych, zostały podsumowane w załączonym raporcie.

UWAGI

3. Zakres kontroli był ograniczony następującymi elementami:

a) Brak dostępu do systemu informatycznego beneficjenta w okresie od 01.01.2023 do 15.01.2023.

b) Niekompletna dokumentacja projektowa w zakresie faktur za usługi doradcze.

c) Trudności w uzyskaniu potwierdzeń od partnerów projektu.

(Wskazać wszelkie przeszkody napotkane podczas sprawdzenia, np. problemy systemowe, słabości zarządzania, brak ścieżki audytu, brak dokumentacji dowodowej, sprawy będące w trakcie procedury prawnej itd.; oszacować wielkość wydatków, na które wpływ miały wyżej wymienione przeszkody odnoszące się do pomocy wspólnotowej).

4. Czynności sprawdzające oraz wyniki innych kontroli krajowych i wspólnotowych, do których Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej miał dostęp, wykazało niską częstotliwość występowania błędów. Wszystkie ujawnione błędy zostały odpowiednio skorygowane przez organy zarządzające. Nie mają one wpływu na należną wysokość pomocy wspólnotowej podlegającej wypłacie, z następującymi wyjątkami:

a) Korekta wydatków niekwalifikowalnych na kwotę 1200 PLN.

b) Korekta wydatków niekwalifikowalnych na kwotę 550 PLN.

c) Brak wyjątków.

KONKLUZJA

5. W świetle kwestii przytoczonych w pkt 3 (i) biorąc pod uwagę niską częstotliwość występowania błędów ujawnioną w pkt 4, Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej jest w stanie wyrazić pozytywną opinię w sprawie końcowej deklaracji wydatków, raportu końcowego oraz wniosku do Komisji o dokonanie płatności salda końcowego środków pomocy wspólnotowej.

mp. Jan Kowalski24.05.2024 i podpisGeneralnego Inspektora Kontroli Skarbowej

___________* Niepotrzebne skreślić.