Opinia komplementariusza w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego

Prawo: handlowe
Kategoria: opinia
Klucze: aporty, cena emisyjna, elastyczna polityka kapitałów własnych, emisja serii b, opinia komplementariusza, podwyższenie kapitału zakładowego, pozbawienie prawa poboru, prawo poboru akcji

Opinia komplementariusza w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego jest istotnym dokumentem, który zawiera analizę sytuacji finansowej spółki oraz wskazuje na potrzebę zwiększenia kapitału na cele rozwoju. W dokumencie omawiane są szczegółowe argumenty i prognozy dotyczące potencjalnych korzyści wynikających z zaproponowanej zmiany. Komplementariusz wskazuje na rozważenia prawne i biznesowe, które należy uwzględnić przy podejmowaniu decyzji w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego.

15.03.2024

Opinia komplementariuszaInwestycje Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością DEVELOPMENT Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedzibą w Warszawieuzasadniająca pozbawienie w całości akcjonariuszy prawa poboru akcji nowej emisji serii B orazproponowaną cenę emisyjną tych akcji

W związku z planowanym na dzień 29.03.2024 powzięciem przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Inwestycje Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością DEVELOPMENT Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedzibą w Warszawie, uchwały o podwyższeniu kapitału zakładowego z kwoty 50 000 zł (słownie: pięćdziesiąt tysięcy złotych) do kwoty 1 050 000 zł (słownie: jeden milion pięćdziesiąt tysięcy złotych), tj. o kwotę 1 000 000 zł (słownie: jeden milion złotych), poprzez emisję 1000 (słownie: tysiąca) nowych akcji imiennych zwykłych serii B, o wartości nominalnej po 100 zł (słownie: sto złotych) każda i cenie emisyjnej po 1 000 zł (słownie: tysiąc złotych) każda, w stosunku do których zostanie w całości wyłączone prawo poboru dotychczasowych akcjonariuszy, a które zostaną objęte w drodze subskrypcji prywatnej, jedyny komplementariusz wyżej wskazanej spółki, tj. Inwestycje Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, pozytywnie opiniuje powzięcie powyższej uchwały, w szczególności: pozbawienie akcjonariuszy prawa poboru akcji nowej emisji serii B oraz cenę emisyjną tych akcji.

Uzasadnienie

1. Podwyższenie kapitału zakładowego Inwestycje Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością DEVELOPMENT Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedzibą w Warszawie, na wyżej opisanych warunkach, stanowi realizację zamiaru wspólników uzgodnionego już na etapie tworzenia spółki, tj. wniesienia do spółki aportów w postaci:

a) wieczystego użytkowania nieruchomości położonej w Krakowie, przy ul. Kwiatowej 12, oznaczonej jako działka Nr 154/2, wraz z prawem odrębnej własności usytuowanych na gruncie budynków i budowli, dla której to nieruchomości Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie prowadzi księgę wieczystą Nr KR1K/00012345/6, o wartości 500 000 zł (słownie: pięćset tysięcy złotych) netto,

b) wynoszącego 1/2 udziału we współużytkowaniu wieczystym nieruchomości stanowiącej drogę wewnętrzną dla nieruchomości położonej w Krakowie, przy ul. Kwiatowej 12, oznaczonej jako działki Nr 154/2 i 154/3, oraz prawie odrębnej własności usytuowanych na gruncie budowli, dla której to nieruchomości Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie prowadzi księgę wieczystą Nr KR1K/00054321/7, o wartości 200 000 zł (słownie: dwieście tysięcy złotych) netto,

c) 100 (słownie: stu) udziałów w kapitale zakładowym "Aporty Nieruchomości" sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach, Nr KRS 0001234567, co stanowi 50% kapitału zakładowego wskazanej spółki, o łącznej wartości 300 000 zł (słownie: trzysta tysięcy złotych).

2. Krąg osób władających wyżej opisanymi wkładami nie pokrywa się z aktualnym składem akcjonariatu Inwestycje Budowlane Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością DEVELOPMENT Spółka Komandytowo-Akcyjna z siedzibą w Warszawie, stąd podwyższenie kapitału zakładowego wymaga pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy.

3. Cena emisyjna akcji nowej emisji serii B w wysokości 1 000 zł (słownie: tysiąc złotych), przy wartości nominalnej akcji wynoszącej 100 zł (słownie: sto złotych), uzasadniona jest stosunkowo znaczną wartością wnoszonych wkładów, wynoszącą 1 000 000 zł (słownie: jeden milion złotych). Podwyższenie kapitału zakładowego o taką kwotę byłoby nieracjonalne, gdyż prowadziłoby do ustalenia jego wysokości na bardzo wysokim poziomie, co nie jest przydatne spółce, a wręcz może być kłopotliwe bilansowo z uwagi na spodziewany brak przychodów z działalności w najbliższym okresie. Przyjęcie powyższej ceny emisyjnej skutkuje ustaleniem wysokości kapitału zakładowego na optymalnym poziomie, pozwalającym spółce prowadzić elastyczną politykę dotyczącą kapitałów własnych. Jednocześnie podnieść należy, iż nowi akcjonariusze aprobują proponowaną cenę emisyjną.

Jan Kowalski - Prezes ZarząduAnna Nowak - Członek Zarządu

Opinia komplementariusza stanowi istotny wkład w proces podejmowania decyzji dotyczącej podwyższenia kapitału zakładowego spółki. Zawarte w dokumencie analizy i wnioski mogą być kluczowe dla zarządu przy podejmowaniu strategicznych decyzji. Dzięki tym informacjom spółka może skutecznie planować dalszy rozwój i zabezpieczyć się finansowo na przyszłość.