Plan restrukturyzacyjny

ZAŁĄCZNIK NR 1

do pisma Nadzorcy Sądowego

z 2023-10-26 r.

                        Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o.

                        ul. Klonowa 12

                        80-123 Gdańsk

                        KRS 0000123456

                        Reprezentowany przez Prezesa Zarządu

                        Jan Kowalski

                        PLAN RESTRUKTURYZACYJNY

ZAWARTOŚĆ PLANU:

  I. METRYKA SPÓŁKI Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o.

 II. OPIS PRZEDSIĘBIORSTWA Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o.

III. PRZYCZYNY TRUDNEJ SYTUACJI EKONOMICZNEJ Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o.

IV. PRZYSZŁA STRATEGIA PROWADZENIA PRZEDSIĘBIORSTWA POZIOM I RODZAJE RYZYK.

 V. PEŁNY OPIS I PRZEGLĄD PLANOWANYCH ŚRODKÓW RESTRUKTURYZACYJNYCH I ZWIĄZANYCH Z NIMI KOSZTÓW.

VI. HARMONOGRAM WDROŻENIA ŚRODKÓW RESTRUKTURYZACYJNYCH ORAZ OSTATECZNY TERMIN WDROŻENIA PALNU RESTRUKTURYZACYJNEGO.

VII. INFORMACJA O ZDOLNOŚCIACH PRODUKCYJNYCH.

VIII. OPIS METOD I ŹRÓDEŁ FINANSOWANIA. POMOC PUBLICZNA.

IX. PROJEKTOWANE ZYSKI I STRATY NA KOLEJNE 5 LAT OPARTE NA DWÓCH PROGNOZACH.

 X. INFORMACJE O OSOBACH ODPOWIEDZIALNYCH, AUTORACH I DACIE SPORZĄDZENIA.

                   I. METRYKA SPÓŁKI Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o.

1. Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. o kapitale akcyjnym 500 000 zł, w pełni opłacony, akcjonariuszami jest 5 osób fizycznych.

2. Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. jest producentem wyrobów z drewna. Surowce nabywane są w hurtowniach, produkcja jest realizowana w Gdańsku, do 2021 r. produkt był kierowany wyłącznie na polski rynek.

3. Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. prowadzi działalność w Gdańsku, przy ul. Klonowa 12, zlokalizowane są tam także magazyny surowców i wyrobów oraz hale produkcyjne. Spółka nie posiada oddziałów. Własny obiekt produkcyjno-administracyjny o pow. 2500 m², jest zlokalizowany na działce o powierzchni 5000 m² (wieczyste użytkowanie).

4. Zarząd Spółki jest 3-osobowy, każdy z członków Zarządu jest uprawniony do samodzielnego reprezentowania Spółki, Rada Nadzorcza liczy 3 członków, w tym 2 akcjonariuszy.

Członkami Zarządu są:

  Jan Kowalski – Prezes Zarządu odpowiedzialny za sprzedaż,

  Anna Nowak – Członek Zarządu odpowiedzialna za finanse,

  Piotr Wiśniewski – Członek Zarządu odpowiedzialny za produkcję.

Księgowość Spółki prowadzi na zlecenie "Biuro Rachunkowe Księga" z siedzibą w Gdyni.

5. Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. w dniu otwarcia przyspieszonego postępowania układowego wniosku zatrudniała 50 osób na umowę o pracę, 3 członków Zarządu posiada kontrakty menedżerskie. Przedsiębiorstwo mimo zagrożenia niewypłacalnością normalnie funkcjonuje.

6. Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. jest znanym producentem, w szczególności mebli ogrodowych, udziałów na rynku mebli drewnianych szacujemy na 15% na rynku krajowym.

7. Nadzorcą Sądowym w postępowaniu jest Adam Zieliński Nr licencji 12345.

            II. OPIS PRZEDSIĘBIORSTWA SPÓŁKI Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o.

1. Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. jest znanym producentem mebli z drewna.   Spółka   dysponuje   dwiema   liniami   technologicznymi o zdolnościach produkcyjnych 10 000 m2 rocznie przy pracy dwuzmianowej. Aktualnie Spółka produkuje rocznie 8-9 mln m2 , co oznacza, że zdolności produkcyjne są wykorzystywane w 80-90%, co należy uznać za bardzo dobry wskaźnik.

Polski rynek mebli drewnianych jest szacowany na 100 mln m2, z tym że meble ogrodowe z drewna to ok. 1/3 rynku.

W oparciu o dane GUS, dane Eurostat, obserwacje handlowców Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. zapotrzebowanie na meble ogrodowe jest stabilne i na kolejne lata jest szacowane na 30 mln m2 rocznie. Stabilna jest także cena produktów, dla wyrobów Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. kształtuje się na średnim poziomie 200zł/m2 (w przedziale 180-220 zł/m2).

2. Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. posiada ugruntowaną pozycję na rynku, współpracuje od lat z tymi samymi odbiorcami, zarówno firmami, wykonawcami, jak i marketami budowlanymi. Liczba odbiorców finalnych przekracza 100 i żaden nie osiąga większego udziału niż 5% przychodów ze sprzedaży. Spółka dostarcza meble ogrodowe do 5 marketów budowlanych.

3. Aktualne zdolności produkcyjne Spółki wynoszą 10 000 mln m2  (przy pracy dwuzmianowej). Po oddaniu do użytku trzeciej linii technologicznej, zdolności wzrosną do 15 000 mln m2  rocznie.

4. Wielkość produkcji w ostatnich latach była stabilna, prognoza na kolejne lata została przyjęta konserwatywnie.

Wyszczególnienie 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Przychody ze sprzedaży (mln 10 12 11 13 14 15 16 17 18 zł)

Wielkość produkcji (mln zł) 8 9 8.5 9.5 10 11 12 13 14

Średnia cena zbytu (zł) 180 190 185 195 200 205 210 215 220

Procent wykorzystania mocy produkcyjnej (%) 80 90 85 95 100 110 120 130 140

Rok 2021 był wyjątkowy, gdyż awaria linii technologicznej znaczącego konkurenta, firmy "Meblex" z Poznania umożliwiła zwiększenie sprzedaży. Ceny wahają się w zakresie, który zapewnia marże na sprzedaży na poziomie 10-15% rocznie.

Prognoza przychodów na kolejne lata została omówiona w kolejnych rozdziałach planu restrukturyzacyjnego.

   III. PRZYCZYNY TRUDNEJ SYTUACJI EKONOMICZNEJ Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o.

Problemy z płynnością finansową Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. są następstwem dwóch zdarzeń częściowo ze sobą powiązanych:

1) W 2022 r. Spółka podjęła decyzję o rozbudowie potencjału produkcyjnego i budowie trzeciej linii produkcji. Planowany budżet wynosił 10 mln zł, a termin oddania do użytku to 2024-06-30. Po rozpoczęciu prac okazało się, że konieczna jest dodatkowa rozbudowa transformatora i inne dodatkowe prace. Budżet zwiększył się o ok. 2 mln zł. W związku z zaangażowaniem kapitału obrotowego na realizację dostaw dla kontrahenta z Niemiec, projekt ten był finansowany zobowiązaniami wobec dostawców. Do tej pory wydatkowano 8 mln zł, do zakończenia inwestycji konieczne jest wydatkowanie 4-5 mln zł.

2) W 2023 r. w związku z planowanymi dodatkowymi zdolnościami produkcyjnymi, które miała dostarczyć trzecia linia technologiczna podjęto poszukiwanie nowych odbiorców. W ten sposób trafiono do dużej hurtowni z Ukrainy. Podpisano kontrakt na dostawę mebli na kwotę 5 mln zł (w przeliczeniu na PLN). Kontrahent zapłacił 1 mln zł i w związku z likwidacją oraz zniszczeniem firmy (działania wojenne) pozostała kwota 4 mln zł nie została uiszczona.

Te dwa    zdarzenia    spowodowały,   że za 2023   przychody wyniosły 15 000 tys. zł i Fabryka Mebli "Drewnex" Sp. z o.o. wygenerował stratę 1 000 tys. zł (rachunek zysków i strat za 2023).

Rachunek zysków i strat za 2023 (porównawczy)

           Wyszczególnienie                 za okres od 2023-01-01 do 2023-12-31

A. Przychody ze sprzedaży i zrównanie z nimi                         15000

B. Koszty działalności operacyjnej                                 16000

C. Zysk (strata) ze sprzedaży                                   -1000

D. Pozostałe przychody operacyjne                               100

E. Pozostałe koszty operacyjne                                  200

F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej                        -1100

G. Przychody finansowe                                       50

H. Koszty finansowe                                       300