Notatka Informacyjna z Czynności Sprawdzających

Prawo

finansowe

Kategoria

notatka

Instrukcja

Należy rozpocząć od wstawienia pieczęci nagłówkowej jednostki sektora finansów publicznych, zawierającej adres i okres. Następnie należy uzupełnić sygnaturę dokumentu. W kolejnym kroku wpisujemy numer paragrafu i ustępu rozporządzenia Ministra Finansów, datę wydania rozporządzenia (rok) oraz jego sygnaturę w Dzienniku Ustaw. Poniżej wpisujemy nazwę firmy oraz jej adres. Powtarzamy sygnaturę dokumentu. Wpisujemy nazwisko osoby sporządzającej notatkę oraz datę sporządzenia. W kolejnym kroku należy wpisać informacje wstępne o podjętych czynnościach z realizacji zaleceń/rekomendacji przedstawionych w sprawozdaniu z audytu, podając jego sygnaturę i datę. Pod informacjami wstępnymi wpisujemy imię i nazwisko osoby sporządzającej notatkę oraz datę. W tabeli 'Ustalenia z realizacji czynności sprawdzających' należy uzupełnić następujące informacje: obszar ryzyka, wydane zalecenie/rekomendację, ustalenia w zakresie realizacji zaleceń/rekomendacji, ocenę działań jednostki oraz skutki lub ryzyko wynikające ze słabości kontroli zarządczej w przypadku zaniechania bądź niepełnego realizowania zaleceń/rekomendacji. Na końcu dokumentu należy wpisać nazwiska adresatów notatki informacyjnej.

Dane

adres, firma, imię, nazwisko, numer, obszar ryzyka, ocena działań jednostki, okres, skutki lub ryzyko wynikające ze słabości kontroli zarządczej w przypadku zaniechania bądź niepełnego realizowania zaleceń/rekomendacji, sygnatura, ustalenia w zakresie realizacji zaleceń/rekomendacji, wydane zalecenie/rekomendacja

Notatka Informacyjna z Czynności Sprawdzających to dokument sporządzony na podstawie odpowiedniego rozporządzenia Ministra Finansów, zawierający informacje wstępne o podjętych czynnościach oraz ustalenia z realizacji zaleceń i rekomendacji. Dokument analizuje obszar ryzyka i ocenia działania jednostki, wskazując skutki ewentualnych słabości w kontroli zarządczej. Jest adresowany do określonych odbiorców i zawiera konkretną treść dotyczącą audytu wewnętrznego.

(pieczęć nagłówkowa jednostki([ADRES], [OKRES])sektora finansów publicznych)

[SYGNATURA]:

NOTATKA INFORMACYJNA

Sporządzona na podstawie § [NUMER] ust. [NUMER] rozporządzenia Ministra Finansów z [OKRES] r.w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy i wynikach tego audytu (Dz.U. z[OKRES] r. poz. [SYGNATURA])

[FIRMA][ADRES]:

[SYGNATURA]:

[NAZWISKO]

[OKRES]

Informacje wstępne o podjętych czynnościachz realizacjizaleceń/rekomendacjiprzedstawionychw sprawozdaniu z audytu[SYGNATURA]z [OKRES]

[IMIĘ] [NAZWISKO]

[OKRES]

USTALENIA Z REALIZACJI CZYNNOŚCI SPRAWDZAJĄCYCH

Obszar ryzyka        Wydanezalecenie/rekomendacja        Ustalenia w zakresie realizacjizaleceń/rekomendacji        Ocena działań jednostki        Skutki lub ryzyko wynikająceze słabości kontroli zarządczejw przypadku zaniechania bądźniepełnego realizowaniazaleceń/rekomendacji

Adresaci notatki informacyjnej1) [NAZWISKO],2) [NAZWISKO].

Notatka Informacyjna z Czynności Sprawdzających to ważny dokument zawierający informacje o realizacji zaleceń i rekomendacji audytu wewnętrznego. Dokument analizuje obszar ryzyka oraz skutki braku kontroli zarządczej. Adresowany jest do konkretnych odbiorców i stanowi podsumowanie działań jednostki.