Faktura Korygująca Zwrot Zaliczki

Prawo

finansowe

Kategoria

faktura

Instrukcja

Należy rozpocząć od uzupełnienia okresu, w którym wystawiana jest faktura korygująca. Następnie należy wpisać sygnaturę faktury korygującej, np. FK/123/2024. W polu "Przyczyna wystawienia faktury korygującej" należy jasno i zwięźle opisać powód korekty, np. "Zwrot zaliczki". W sekcji "DANE KORYGOWANEJ FAKTURY" należy podać okres wystawienia faktury pierwotnej oraz jej sygnaturę. Należy uzupełnić dane firmy sprzedawcy i nabywcy, w tym nazwę firmy oraz numer NIP. W tabeli "BYŁO" należy wpisać dane z faktury pierwotnej dotyczące zwracanej zaliczki, takie jak nazwa towaru/usługi, ilość, jednostka miary, cena jednostkowa netto, wartość netto, stawka VAT, kwota podatku i wartość brutto. W tabeli "JEST" należy wpisać dane po korekcie, które w przypadku zwrotu zaliczki będą zerowe lub ujemne, odpowiadające wartości zwracanej zaliczki. Należy uzupełnić podsumowanie wartości netto i brutto zarówno w części "BYŁO", jak i "JEST". W podsumowaniu należy również podać kwotę podatku VAT dla obu części. W polu "Kwota" należy określić rodzaj kwoty, np. "do zapłaty" lub "do zwrotu", a następnie wpisać odpowiednią wartość. Na koniec należy sprawdzić poprawność wszystkich wprowadzonych danych.

Dane

cena jednostkowa, firma, ilość, jednostka miary, kwota_podatku, nazwa towaru lub usługi, nip, okres, powód, rodzaj_kwoty, stawka vat, sygnatura, wartość, wartość_brutto, wartość_netto

Faktura Korygująca Zwrot Zaliczki służy do poprawienia błędów lub zmiany danych w uprzednio wystawionej fakturze. Może być używana w przypadku zwrotu zaliczki lub innych korekt. Dokument jest ważnym narzędziem regulującym prawidłowe rozliczenia handlowe.

[OKRES]

 

 

FAKTURA KORYGUJĄCA nr [SYGNATURA]

Przyczyna wystawienia faktury korygującej: [POWÓD]

DANE KORYGOWANEJ FAKTURY

[OKRES]:

[SYGNATURA]:

[OKRES]:

[FIRMA]                                                                      [FIRMA]

 

[NIP]:                                                                                               [NIP]:

BYŁO:

 

   Poz.        Nazwa towaru lub usługi               Ilość  Jednostka        Wartość         Kwota    Wartość

                                 miary           netto          podatku   brutto

                                         netto

 

  1.                                                       [WARTOŚĆ_NETTO]     [KWOTA_PODATKU]   [WARTOŚĆ_BRUTTO]

 

JEST:

 

   Poz.        Nazwa towaru lub usługi               Ilość  Jednostka        Wartość         Kwota    Wartość

                                 miary           netto          podatku   brutto

                                         netto

 

  1.                                                       [WARTOŚĆ_NETTO]     [KWOTA_PODATKU]   [WARTOŚĆ_BRUTTO]

 

Stawka VAT    netto  brutto                            Stawka VAT    Kwota podatku

               [WARTOŚĆ_NETTO]                           [KWOTA_PODATKU]

               [WARTOŚĆ_BRUTTO]                       

Kwota [RODZAJ_KWOTY]                      Kwota [RODZAJ_KWOTY]

              [WARTOŚĆ]                       [WARTOŚĆ]

              [WARTOŚĆ]                       [WARTOŚĆ]

              [WARTOŚĆ]                       [WARTOŚĆ]

          Razem:   [WARTOŚĆ_NETTO]   [WARTOŚĆ_BRUTTO]          Razem:           [KWOTA_PODATKU]

Faktura korygująca zwrot zaliczki koryguje błędy w pierwotnej fakturze, określając szczegółowo zmiany w wartościach towarów lub usług. Pomaga to w zapewnieniu poprawności rozliczeń i uniknięciu ewentualnych konsekwencji prawnych.