Certyfikat rocznych rachunków Sekcji Gwarancji

Prawo: finansowe
Kategoria: zaświadczenie
Instrukcja: Należy rozpocząć od uzupełnienia adresu i okresu sporządzenia certyfikatu w nagłówku dokumentu. Następnie należy trzykrotnie wpisać pełną nazwę firmy przeprowadzającej czynności sprawdzające. W kolejnym kroku należy wpisać pełną nazwę firmy, do której adresowany jest certyfikat, również dwukrotnie. W polu temat oraz w nagłówku certyfikatu należy umieścić sygnaturę dokumentu. Ponownie należy wpisać pełną nazwę firmy przeprowadzającej czynności sprawdzające. Należy uzupełnić nazwę firmy, której rachunki zostały sprawdzone. Należy wpisać nazwę firmy, na rzecz której poniesiono wydatki. Należy wpisać rok finansowy, którego dotyczy zestawienie. Ponownie należy wpisać nazwę firmy przeprowadzającej czynności sprawdzające. Należy wpisać stanowisko osoby podpisującej certyfikat. Ponownie należy wpisać nazwę firmy przeprowadzającej czynności sprawdzające. Należy uzupełnić sygnaturę dokumentu, na podstawie którego przeprowadzono czynności sprawdzające. Należy wpisać nazwę przepisu, zgodnie z którym przeprowadzono czynności sprawdzające. Należy wpisać nazwę instytucji, do której przekazywane są rachunki. Należy wpisać rodzaj dokumentów, które zostały zbadane w ramach czynności sprawdzających. Należy uzupełnić sygnaturę dokumentu, z którym porównano płatności. Należy określić zakres porównania płatności. W polu informacji o ograniczeniach lub zastrzeżeniach należy opisać wszelkie ograniczenia lub zastrzeżenia dotyczące przeprowadzonych czynności sprawdzających. Należy wpisać powód ewentualnego braku opinii lub ograniczenia jej zakresu. Ponownie należy wpisać nazwę firmy przeprowadzającej czynności sprawdzające. Należy podjąć decyzję dotyczącą opinii i wpisać ją w wyznaczonym miejscu - np. "wyraża", "nie wyraża", "wyraża z zastrzeżeniami". Należy wpisać rok finansowy, którego dotyczy zestawienie. Należy wpisać nazwę instytucji, do której przekazywane jest zestawienie. Należy wpisać okres, w którym przeprowadzono czynności sprawdzające, podając datę rozpoczęcia i zakończenia. W polu dodatkowych informacji należy umieścić wszelkie istotne informacje, które nie zostały zawarte w pozostałych częściach certyfikatu. Na końcu należy podać imię i nazwisko osoby podpisującej, datę podpisu oraz nazwę firmy przeprowadzającej czynności sprawdzające.
Dane: adres, decyzja dotycząca opinii, dodatkowe informacje, dokumenty, firma, imię, informacja o ograniczeniach lub zastrzeżeniach, instytucja, nazwa, nazwisko, okres, powód, przepis, rok, stanowisko, sygnatura, zakres

Certyfikat rocznych rachunków Sekcji Gwarancji jest dokumentem potwierdzającym przeprowadzenie czynności sprawdzających rocznego zestawienia rachunkowego. Wydany przez firmę, stanowi opinie na temat prawdziwości oraz dokładności zgromadzonych informacji. Sprawdzone zostały również płatności oraz zgodność z obowiązującymi przepisami i procedurami.

[ADRES] , [OKRES] r.

[FIRMA]

Do: [FIRMA]

[FIRMA]

Temat: [SYGNATURA]

CERTYFIKAT

[SYGNATURA]

[FIRMA] przeprowadził/a czynności sprawdzające rocznego zestawienia rachunkowego wydatków zadeklarowanych [FIRMA], zwanej dalej "[NAZWA]", jako wydatki poniesione na rzecz [FIRMA] w roku finansowym [ROK] przez [FIRMA]. Występując w charakterze [STANOWISKO], [FIRMA] ma obowiązek wyrazić swoją opinię na temat rocznego zestawienia rachunkowego na podstawie przeprowadzonych czynności sprawdzających.

Z wyjątkiem tego, co zostało omówione w następnym akapicie, czynności sprawdzające zostały przeprowadzone zgodnie z [SYGNATURA] oraz zgodnie z postanowieniami [PRZEPIS]. Czynności sprawdzające zostały zaplanowane oraz przeprowadzone w celu uzyskania racjonalnego zapewnienia, że rachunki przekazywane do [INSTYTUCJA] nie zawierają błędnych informacji. Czynności sprawdzające obejmowały badanie, za pomocą testów, materiału dowodowego będącego podstawą informacji zawartych w rocznym zestawieniu rachunkowym, zapisów [DOKUMENTY], badanie procedur oraz próbek transakcji. Czynności sprawdzające obejmowały badanie zgodności płatności z [SYGNATURA] w odniesieniu do [ZAKRES]. Przeprowadzone czynności sprawdzające stanowią wystarczającą podstawę sformułowania następującej opinii:

[INFORMACJA O OGRANICZENIACH LUB ZASTRZEŻENIACH]

Ze względu na [POWÓD], [FIRMA] [DECYZJA DOTYCZĄCA OPINII] opinii na temat tego, czy zestawienie rachunkowe za rok finansowy [ROK] , które ma zostać przekazane do [INSTYTUCJA], jest prawdziwe, wyczerpujące oraz dokładne.

Czynności sprawdzające zostały przeprowadzone w okresie od [OKRES] r. do [OKRES] r. Data dostarczenia sprawozdania z przeprowadzonych czynności sprawdzających będzie taka sama jak data na certyfikacie. Certyfikat odnosi się również do [DODATKOWE INFORMACJE].

mp.

[IMIĘ] [NAZWISKO]

data i podpis

[FIRMA]

Certyfikat rocznych rachunków Sekcji Gwarancji potwierdza rzetelność zestawienia rachunkowego za rok bieżący. Dokument ten jest ważny od daty wystawienia do daty wygaśnięcia. Odbiorcą certyfikatu jest firma, która odpowiedzialna jest za dostarczenie go do instytucji.