Raport o przekroczeniu i dostosowaniu limitu inwestycyjnego subfunduszu

Prawo

finansowe

Kategoria

raport

Instrukcja

Wypełnianie raportu rozpoczynamy od Części A, dotyczącej przekroczenia limitu inwestycyjnego. Najpierw należy uzupełnić numer raportu, nadając mu unikalną sygnaturę. Następnie wpisujemy datę sporządzenia raportu. W tabeli, dla każdego przekroczonego limitu, wpisujemy kolejny numer porządkowy. W kolumnie 1 podajemy datę, w której nastąpiło przekroczenie limitu. W kolumnie 2 wskazujemy naruszony artykuł ustawy lub statutu, precyzując jego źródło. W kolumnie 3 wpisujemy minimalną stawkę kryterium określoną w ustawie lub statucie dla danego składnika. W kolumnie 4 wpisujemy maksymalną stawkę kryterium określoną w ustawie lub statucie dla danego składnika. W kolumnie 5 wpisujemy rodzaj składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie, używając oznaczeń pozwalających na jego jednoznaczną identyfikację. W kolumnie 6 szczegółowo opisujemy przyczynę przekroczenia limitu, wskazując na konkretne okoliczności. W kolumnie 7 podajemy procentowy lub ilościowy udział danego składnika w aktywach subfunduszu w dniu przekroczenia limitu. W kolumnie 8 podajemy procentowy lub ilościowy udział danego składnika w aktywach subfunduszu w dniu poprzedzającym dzień przekroczenia. W kolumnie 9 podajemy procentowy lub ilościowy udział danego składnika w aktywach subfunduszu w dniu, w którym nastąpiło powiększenie istniejącego składnika na skutek zawarcia transakcji kupna/sprzedaży, jeśli przekroczenie nastąpiło w ten sposób. Następnie przechodzimy do Części B, dotyczącej dostosowania limitu inwestycyjnego. Podajemy numer raportu, nadając mu unikalną sygnaturę, datę sporządzenia raportu oraz numer raportu o przekroczeniu, do którego się odnosimy. W tabeli, dla każdego dostosowanego limitu, wpisujemy kolejny numer porządkowy. W kolumnie 1 wskazujemy naruszony artykuł ustawy lub statutu, precyzując jego źródło. W kolumnie 2 wpisujemy rodzaj składnika aktywów, którego dotyczyło przekroczenie, używając oznaczeń pozwalających na jego jednoznaczną identyfikację. W kolumnie 3 podajemy datę dostosowania limitu. W kolumnie 4 podajemy procentowy lub ilościowy udział danego składnika w aktywach subfunduszu w dniu poprzedzającym dzień dostosowania. W kolumnie 5 podajemy procentowy lub ilościowy udział danego składnika w aktywach subfunduszu w dniu dostosowania limitu.

Dane

artykuł ustawy lub statutu, data, data dostosowania, data przekroczenia, maksymalna stawka kryterium, minimalna stawka kryterium, nr raportu o przekroczeniu, procentowy lub ilościowy udział w dniu dostosowania, procentowy lub ilościowy udział w dniu poprzedzającym, procentowy lub ilościowy udział w dniu poprzedzającym dostosowanie, procentowy lub ilościowy udział w dniu powiększenia, procentowy lub ilościowy udział w dniu przekroczenia, przyczyna przekroczenia, rodzaj składnika (składników), sygnatura

Raport o przekroczeniu i dostosowaniu limitu inwestycyjnego subfunduszu zawiera szczegółowe informacje dotyczące naruszeń minimalnego i maksymalnego udziału poszczególnych składników aktywów w subfunduszu. Dokument przedstawia numery artykułów ustawy lub statutu, kryteria minimalne i maksymalne udziału, przyczyny przekroczenia oraz konkretne dane dotyczące składników aktywów i daty przekroczenia limitów.

Część A. Raport z przekroczenia limitu inwestycyjnego subfunduszu

Nr raportu: [SYGNATURA]

Data raportu: [DATA]

 

 

 

Procentowy lub ilościowy udział Procentowy lub ilościowy określonego udział określonego składnika składnika (składników) w Naruszony Minimalna Maksymalna Przyczyna (składników) w aktywach subfunduszu w Data Rodzaj składnika dniu przekroczenia/w dniu, Lp. artykuł ustawy stawka stawka przekroczenia aktywach w którym nastąpiło przekroczenia (składników) lub statutu kryterium kryterium limitów subfunduszu w powiększenie istniejącego dniu przekroczenia na skutek poprzedzającym zawarcia transakcji kupna/sprzedaży składnika dzień przekroczenia

1 2 3 4 5 6 7 8 9

 

1) Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.

2) Pozycja zawiera minimalny, dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach subfunduszu.

3) Pozycja zawiera maksymalny, dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach subfunduszu.

4) Pozycja zawiera oznaczenia pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.

5) Przyczyna przekroczenia powinna być opisana w sposób wyczerpujący, wskazujący na konkretne okoliczności związane z jego zaistnieniem.

Część B. Raport z dostosowania limitu inwestycyjnego subfunduszu

Nr raportu: [SYGNATURA]

Data raportu: [DATA]

Nr raportu o przekroczeniu: [SYGNATURA]

 

Procentowy lub ilościowy udział Procentowy lub określonego ilościowy udział składnika określonego Naruszony Data (składników) w składnika Rodzaj składnika Lp. artykuł ustawy dostosowania aktywach (składników) w (składników) lub statutu limitu subfunduszu w aktywach dniu subfunduszu w poprzedzającym dniu dzień dostosowania dostosowania

1 2 3 4 5 6

 

1) Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.

2) Pozycja zawiera dokładne oznaczenie składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.

Raport podaje klarowne zestawienia dotyczące naruszeń limitów inwestycyjnych subfunduszu oraz działań podejmowanych w celu dostosowania ich do prawidłowych poziomów. Prezentuje również precyzyjne dane dotyczące rodzaju składnika, daty dostosowania limitu i numeru raportu o przekroczeniu limitu. Pełen raport zawiera informacje niezbędne do monitorowania i regulowania inwestycji.