Sprawozdanie miesięczne funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego
- Prawo
finansowe
- Kategoria
sprawozdanie
- Instrukcja
Na początku należy uzupełnić sygnatury dokumentu w wyznaczonych miejscach. Następnie należy wpisać okres sprawozdawczy w polach oznaczonych jako OKRES. W głównej tabeli należy wypełnić wiersze dla każdego składnika aktywów lub instrumentu finansowego. W kolumnie Lp. należy wpisać kolejny numer porządkowy. W kolumnie Wyszczególnienie należy podać nazwę kategorii składnika aktywów lub instrumentu finansowego. W kolumnie Rodzaj kodu oraz kod składnika aktywów albo instrumentu finansowego należy wpisać odpowiedni kod. W kolumnie Nazwa składnika aktywów albo instrumentu finansowego należy podać szczegółową nazwę składnika. W kolejnych kolumnach, w zależności od rodzaju składnika aktywów, należy wpisać odpowiednie dane. W polach oznaczonych jako DANE należy wpisać konkretne wartości liczbowe lub tekstowe, odpowiadające danemu składnikowi aktywów. W polach FIRMA należy wpisać nazwę firmy. W polach ADRES należy wpisać adres. W dalszej części dokumentu, w sekcjach Dane szczegółowe dla typu aktywów i instrumentów finansowych, należy uzupełnić szczegółowe informacje dla każdego typu aktywów. W każdej sekcji należy wypełnić wiersze zgodnie z podanymi wyszczególnieniami, wpisując odpowiednie dane w kolumnie Dane. Na końcu dokumentu należy ponownie wpisać nazwę i adres firmy, sygnatury oraz okres sprawozdawczy. Należy pamiętać o zaznaczeniu symbolem 'X' rodzajów aktywów lub instrumentów finansowych, do których mają zastosowanie poszczególne pola sprawozdawcze, oraz tych, do których poszczególne pola sprawozdawcze nie mają zastosowania.
- Dane
adres, dane, firma, okres, sygnatura
Sprawozdanie miesięczne funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego zawiera szczegółowy zakres aktywów i instrumentów finansowych, w tym lokaty, instrumenty pochodne, udzielone pożyczki oraz środki pieniężne na rachunkach instytucji finansowych. Dokument dotyczy stanu na koniec ostatniego dnia wyceny w miesiącu i zawiera informacje zgodnie z ustawowymi wymogami.
Załącznik nr 5
Szczegółowy zakres sprawozdania miesięcznego funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego
Zestawienie aktywów i instrumentów finansowych obejmujące posiadane składniki lokat, zajęte pozycje w instrumentach pochodnych, udzielone pożyczki oraz środki pieniężne utrzymywane na rachunkach prowadzonych przez instytucje finansowe, według stanu na ostatni dzień wyceny w miesiącu
[SYGNATURA]
[SYGNATURA]
[OKRES]
[OKRES]
[SYGNATURA]
Instrumenty Jednostki pochodne i prawa uczestnictwa, Depozyty i Instrumenty Instrumenty majątkowe, o Pożyczki i certyfikaty Pozostałe Lp. Wyszczególnienie* udziałowe dłużne środki Wierzytelności weksle lokaty pieniężne których mowa w Nieruchomości inwestycyjne i tytuły art. 145 ust. 1 pkt 6 ustawy uczestnictwa
Kategoria składnika aktywów
1. albo instrumentu finansowego
Rodzaj kodu oraz kod składnika
2. aktywów albo instrumentu
finansowego
Nazwa składnika aktywów albo
3. instrumentu finansowego
4. [DANE]
5. [DANE]
6. [DANE]
7. [FIRMA]
8. [ADRES]
9. [SYGNATURA]
10. [SYGNATURA]
11. [SYGNATURA]
12. [SYGNATURA]
13. [SYGNATURA]
14. [OKRES]
15. [OKRES]
16. [SYGNATURA]
17. [SYGNATURA]
*Wskazanie rodzajów aktywów albo instrumentów finansowych, do których mają zastosowanie poszczególne pola sprawozdawcze, oraz rodzajów aktywów lub instrumentów finansowych, do których poszczególne pola sprawozdawcze nie mają zastosowania – symbol „X”.
Dane szczegółowe dla typu aktywów i instrumentów finansowych
1) instrumenty udziałowe
Lp. Wyszczególnienie Dane
18. [DANE]
19. [DANE]
2) instrumenty dłużne
Lp. Wyszczególnienie Dane
20. [DANE]
21. [DANE]
22. [DANE]
23. [DANE]
24. [DANE]
25. [DANE]
3) depozyty i środki pieniężne
Lp. Wyszczególnienie Dane
26. [DANE]
27. [DANE]
28. [DANE]
29. [DANE]
4) instrumenty pochodne
Lp. Wyszczególnienie Dane
30. [DANE]
31. [DANE]
32. [DANE]
33. [DANE]
5) wierzytelności
Lp. Wyszczególnienie Dane
34. [DANE]
35. [DANE]
36. [DANE]
37. [FIRMA]
38. [DANE]
39. [DANE]
6) pożyczki i weksle
Lp. Wyszczególnienie Dane
40. [DANE]
41. [DANE]
42. [DANE]
43. [DANE]
44. [FIRMA]
45. [DANE]
46. [DANE]
47. [DANE]
7) nieruchomości
Lp. Wyszczególnienie Dane
48. [ADRES]
49. [DANE]
50. [DANE]
8) jednostki uczestnictwa, certyfikaty inwestycyjne i tytuły uczestnictwa
Lp. Wyszczególnienie Dane
51. [DANE]
52. [DANE]
9) pozostałe lokaty
Lp. Wyszczególnienie Dane
53. [DANE]
Analiza aktywów i instrumentów finansowych funduszu inwestycyjnego, obejmująca m.in. instrumenty udziałowe, dłużne, depozyty, instrumenty pochodne, wierzytelności, pożyczki, nieruchomości, jednostki uczestnictwa, certyfikaty inwestycyjne i pozostałe lokaty. Dokument prezentuje szczegółowe dane oraz informacje o typach aktywów zgodnie z ustalonymi kategoriami, umożliwiając kompleksową analizę inwestycji.