Sprawozdanie z rozliczenia środków pieniężnych
- Prawo
finansowe
- Kategoria
sprawozdanie
- Instrukcja
Należy rozpocząć od nadania dokumentowi sygnatury i wpisania jej w odpowiednie pole. Następnie należy określić okres sprawozdawczy i wpisać go w wyznaczonym miejscu. W części dotyczącej waluty, należy wpisać nazwę waluty, jej symbol oraz kurs. W tabeli, w kolejnych wierszach, należy wpisać stan środków na początek okresu sprawozdawczego, wyszczególniając pozostałości dochodów budżetowych, pozostałości środków na wydatki budżetowe, pozostałości dochodów z art. [NUMER] ust. [NUMER] ustawy [USTAWA], stałą zaliczkę oraz pozostałe środki pieniężne. Należy również uwzględnić środki na wydatki budżetowe przyznane przez daną firmę/instytucję w danym okresie oraz wykonane dochody. Kolejno należy wpisać kwotę wydatków wykonanych w danym okresie, w tym wydatków ze stałej zaliczki z poprzednich lat, szczegółowo wyszczególniając ich rodzaj. Następnie należy obliczyć i wpisać stan środków na koniec okresu sprawozdawczego, rozbijając go na poszczególne kategorie, analogicznie jak dla stanu na początek okresu. Na koniec należy podać nazwę stanowiska/działu sporządzającego sprawozdanie, a główny księgowy lub osoba upoważniona oraz kierownik placówki powinni podpisać dokument i podać datę podpisu.
- Dane
firma/instytucja, kurs, nazwa, numer, okres, stanowisko/dział, sygnatura, symbol, ustawa
Dokument ''Sprawozdanie z rozliczenia środków pieniężnych placówki'' zawiera szczegółowe informacje dotyczące rozliczenia środków pieniężnych za określony okres. Przedstawia stan środków na początku i na końcu okresu sprawozdawczego oraz informacje o dochodach i wydatkach budżetowych.
[SYGNATURA]
sprawozdanie z rozliczenia środków pieniężnych placówkiokres sprawozdawczy: [OKRES]
Waluta
Część 1)
Nazwa Symbol Kurs
1 2 3 4
Lp. Wyszczególnienie Kwota
5 6 7
1 Stan środków na dzień [OKRES] (2+3+4+5+6)
2 - pozostałość dochodów budżetowych
3 - pozostałość środków otrzymanych na realizację wydatków budżetowych
4 - pozostałość dochodów, o których mowa w art. [NUMER] ust. [NUMER] ustawy [USTAWA]
5 - stała zaliczka
6 - pozostałe środki pieniężne (saldo rozliczeń sum obcych)
7 Środki na wydatki budżetowe przyznane przez [FIRMA/INSTYTUCJA] części budżetowej w [OKRES]
8 Dochody wykonane w [OKRES]
9 Wydatki wykonane w [OKRES]
9a Wydatki wykonane w [OKRES] ze stałej zaliczki z poprzednich lat
z tego z tytułu : .................................................................................................... .............................. .................................................................................................... .............................. .................................................................................................... .............................. .................................................................................................... .............................. .................................................................................................... .............................. .................................................................................................... ..............................
10 Stan środków na koniec [OKRES] (11+12+13+14+15)
11 - pozostałość dochodów budżetowych
12 - pozostałość środków otrzymanych na realizację wydatków
13 - pozostałość dochodów, o których mowa w art. [NUMER] ust. [NUMER] ustawy [USTAWA]
14 - stała zaliczka
15 - pozostałe środki pieniężne (saldo rozliczeń sum obcych)
wypełnia [STANOWISKO/DZIAŁ]wymienić rodzaj wykonanych wydatków
Główny księgowy albo osoba upoważniona Kierownik placówki
[OKRES] [OKRES]
Sprawozdanie z rozliczenia środków pieniężnych placówki podsumowuje saldo środków pieniężnych oraz przepływy finansowe za dany okres. Dokument zawiera informacje o dochodach budżetowych, wydatkach oraz zobowiązaniach. Jest ważnym narzędziem księgowym do monitorowania finansów placówki.