Sprawozdanie uzupełniające o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych
- Prawo
finansowe
- Kategoria
sprawozdanie
- Instrukcja
Należy rozpocząć od uzupełnienia załącznika, nazwy jednostki sprawozdawczej oraz adresu jednostki sprawozdawczej. Następnie należy wpisać kod dokumentu i nazwę dokumentu, które prawdopodobnie są predefiniowane. Należy określić typ jednostki. Kolejno należy uzupełnić numer identyfikacyjny jednostki, typ sprawozdania, nazwę województwa, powiatu/związku oraz gminy/związku. W sekcji A należy podać strukturę walutową tytułów dłużnych według wartości nominalnej. W kolumnie 'Wyszczególnienie' należy wpisać odpowiednie pozycje, które są oznaczone placeholderami. W kolejnych kolumnach należy podać wartości w odpowiednich walutach: PLN, EUR, USD, CHF oraz pozostałych walutach według średniego kursu NBP i średniej arytmetycznej. Sumy poszczególnych pozycji należy wpisać w wierszu 'Zobowiązania ogółem'. W sekcji B należy przedstawić strukturę terminową zobowiązań. Należy uzupełnić typ zobowiązania 1, typ zobowiązania 2 oraz typ zobowiązania 3. W tabeli B1 i B2 należy podać dane dotyczące typu zobowiązania 3, a w tabeli B3 i B4 dane dotyczące typu zobowiązania 1 i typu zobowiązania 2. W kolumnie 'Wierzyciele' należy wpisać odpowiednie grupy i wierzycieli. W kolejnych kolumnach należy podać wartości zobowiązań według zapadalności w latach, określając okres 1, okres 2 i okres 3. Należy pamiętać o sumowaniu wartości w wierszu 'Łącznie'. Na końcu dokumentu należy podać stanowisko osoby sporządzającej sprawozdanie, numer telefonu, datę sporządzenia oraz stanowisko osoby zatwierdzającej sprawozdanie.
- Dane
adres jednostki sprawozdawczej, data, grupa 1, grupa 2, grupa 3, grupa 4, kod dokumentu, nazwa dokumentu, nazwa gminy/związku, nazwa jednostki sprawozdawczej, nazwa powiatu/związku, nazwa województwa, numer identyfikacyjny, okres 1, okres 2, okres 3, pozycja 1, pozycja 2, pozycja 3, pozycja 4, stanowisko, telefon, typ jednostki, typ sprawozdania, typ zobowiązania 1, typ zobowiązania 2, typ zobowiązania 3, wierzyciel 1, wierzyciel 2, wierzyciel 3, wierzyciel 4, wierzyciel 5, wierzyciel 6, wierzyciel 7, wierzyciel 8
Sprawozdanie uzupełniające o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych zawiera szczegółowe informacje dotyczące struktury walutowej oraz terminów zapadalności zobowiązań, uwzględniając różne grupy i wierzycieli. Dokument prezentuje zobowiązania w PLN, EUR, USD oraz CHF, podzielone na konkretne pozycje i typy zobowiązań.
[ZAŁĄCZNIK]
[NAZWA JEDNOSTKI SPRAWOZDAWCZEJ]
Adresat:
[KOD DOKUMENTU] [NAZWA DOKUMENTU]
[TYP JEDNOSTKI]
[ADRES JEDNOSTKI SPRAWOZDAWCZEJ]
[NUMER IDENTYFIKACYJNY] [TYP SPRAWOZDANIA]
[NAZWA WOJEWÓDZTWA]
[NAZWA POWIATU/ZWIĄZKU]
[NAZWA GMINY/ZWIĄZKU]
A. Struktura walutowa tytułów dłużnych według wartości nominalnej
Waluta
Pozostałe Pozostałe
waluty wg waluty wg
średniego średniej
kursu NBP arytmetycznej
Wyszczególnienie ogółem (kol. 3+4+5+6+7) PLN EUR USD CHF
1 2 3 4 5 6 7 8
A. Zobowiązania ogółem (A1+A2+A3+A4)
A1. [POZYCJA 1]
A2. [POZYCJA 2]
A3. [POZYCJA 3]
A4. [POZYCJA 4]
B. Struktura terminowa zobowiązań z tytułu zaciągniętych [TYP ZOBOWIĄZANIA 1] i [TYP ZOBOWIĄZANIA 2] oraz wyemitowanych [TYP ZOBOWIĄZANIA 3]
B1. [TYP ZOBOWIĄZANIA 3] według pierwotnego terminu zapadalności – stan na koniec okresu sprawozdawczego B2. [TYP ZOBOWIĄZANIA 3] według pozostałego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego
(wg wartości nominalnej) (wg wartości nominalnej)
[TYP ZOBOWIĄZANIA 3] Zapadalność w latach [TYP ZOBOWIĄZANIA 3] Zapadalność w latach
łącznie łącznie
wierzyciele ([OKRES 1]> ([OKRES 2]> powyżej [OKRES 3] wierzyciele ([OKRES 1]> ([OKRES 2]> powyżej [OKRES 3]
(kol. 3+4+5) (kol. 3+4+5)
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
1. Łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 1. Łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2. [GRUPA 1] 2. [GRUPA 1]
3. [GRUPA 2] 3. [GRUPA 2]
4. [GRUPA 3] 4. [GRUPA 3]
5. [GRUPA 4] 5. [GRUPA 4]
6. [WIERZYCIEL 1] 6. [WIERZYCIEL 1]
7. [WIERZYCIEL 2] 7. [WIERZYCIEL 2]
8. [WIERZYCIEL 3] 8. [WIERZYCIEL 3]
9. [WIERZYCIEL 4] 9. [WIERZYCIEL 4]
10. [WIERZYCIEL 5] 10. [WIERZYCIEL 5]
11. [WIERZYCIEL 6] 11. [WIERZYCIEL 6]
12. [WIERZYCIEL 7] 12. [WIERZYCIEL 7]
13. [WIERZYCIEL 8] 13. [WIERZYCIEL 8]
B3. [TYP ZOBOWIĄZANIA 1] i [TYP ZOBOWIĄZANIA 2] według pierwotnego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego B4. [TYP ZOBOWIĄZANIA 1] i [TYP ZOBOWIĄZANIA 2] według pozostałego terminu zapadalności – stan na koniec okresu sprawozdawczego
(wg wartości nominalnej) (wg wartości nominalnej)
[TYP ZOBOWIĄZANIA 1] i [TYP ZOBOWIĄZANIA 2] Zapadalność w latach [TYP ZOBOWIĄZANIA 1] i [TYP ZOBOWIĄZANIA 2] Zapadalność w latach
łącznie łącznie
wierzyciele ([OKRES 1]> ([OKRES 2]> powyżej [OKRES 3] wierzyciele ([OKRES 1]> ([OKRES 2]> powyżej [OKRES 3]
(kol. 3+4+5) (kol. 3+4+5)
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
1. Łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 1. Łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2. [GRUPA 1] 2. [GRUPA 1]
3. [GRUPA 2] 3. [GRUPA 2]
4. [GRUPA 3] 4. [GRUPA 3]
5. [GRUPA 4] 5. [GRUPA 4]
6. [WIERZYCIEL 1] 6. [WIERZYCIEL 1]
7. [WIERZYCIEL 2] 7. [WIERZYCIEL 2]
8. [WIERZYCIEL 3] 8. [WIERZYCIEL 3]
9. [WIERZYCIEL 4] 9. [WIERZYCIEL 4]
10. [WIERZYCIEL 5] 10. [WIERZYCIEL 5]
11. [WIERZYCIEL 6] 11. [WIERZYCIEL 6]
12. [WIERZYCIEL 7] 12. [WIERZYCIEL 7]
13. [WIERZYCIEL 8] 13. [WIERZYCIEL 8]
............................. . . ........... ........... . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . .
[STANOWISKO] [TELEFON] [DATA] [STANOWISKO]
Sprawozdanie uzupełniające o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych analizuje różnorodność zobowiązań finansowych jednostki w różnych walutach i terminach zapadalności, uwzględniając podział na grupy oraz poszczególnych wierzycieli.