Zestawienie zobowiązań pozabilansowych otrzymanych

Prawo

finansowe

Kategoria

zestawienie

Instrukcja

Należy rozpocząć od uzupełnienia nazwy dokumentu, czyli "Zestawienie zobowiązań pozabilansowych otrzymanych". Następnie należy wpisać kod dokumentu, który powinien być zgodny z wewnętrznym systemem kodowania dokumentów w firmie. W polu tytuł należy wpisać krótki, zwięzły opis zestawienia, na przykład "Zestawienie na dzień [data]". W kolumnie 1 należy wpisać odpowiednie podtytuły, zaczynając od głównego podtytułu, a następnie jego podkategorii. Przykładowe podtytuły to "Rodzaj zobowiązania", "Termin wymagalności", "Krótkoterminowe", "Długoterminowe", "Gwarancje", "Poręczenia". W kolumnie 2 analogicznie należy wpisać podtytuły, które opisują wartości liczbowe, na przykład "Wartość nominalna", "Wartość zdyskontowana", "Wartość w walucie obcej". Kolejnym krokiem jest uzupełnienie kategorii zobowiązań, na przykład "Gwarancje udzielone", "Poręczenia udzielone", "Akredytywy", "Inne zobowiązania". W odpowiednich komórkach tabeli należy wpisać wartości liczbowe odpowiadające danej kategorii zobowiązania i podtytułowi w kolumnie 2. Należy pamiętać o podaniu waluty, w której wyrażone są wartości. Jeśli wartości dotyczą zobowiązań w różnych walutach, należy je pogrupować i oddzielić od siebie, używając etykiety "Inne niż [waluta]" dla walut innych niż główna waluta zestawienia. Należy również podać lokalizację, jeśli zobowiązania są przypisane do konkretnych lokalizacji, na przykład oddziałów firmy. W przypadku braku wartości w danej komórce należy pozostawić ją pustą lub wpisać zero.

Dane

kategoria 1, kategoria 2, kategoria 3, kod dokumentu, lokalizacja 1, lokalizacja 2, nazwa dokumentu, podtytuł 1, podtytuł 1.1, podtytuł 1.1.1, podtytuł 1.2, podtytuł 2, podtytuł 2.1, podtytuł 2.1.1, podtytuł 2.2, tytuł, waluta 1, waluta 2, waluta 3, waluta 4, wartość

Zestawienie zobowiązań pozabilansowych otrzymanych to dokument prezentujący szczegółowe informacje dotyczące zobowiązań finansowych, zebrane w przejrzysty sposób. Pozwala on zidentyfikować kategorie zobowiązań oraz wartości z nimi związane, ułatwiając analizę danych.

[NAZWA DOKUMENTU]

[KOD DOKUMENTU]                                                                          [TYTUŁ]

                                                                       [KOLUMNA 1]

                                              [PODTYTUŁ 1]                                  [PODTYTUŁ 2]

                                             [PODTYTUŁ 1.1]                           [PODTYTUŁ 2.1]

                                        [PODTYTUŁ 1.2]                    [PODTYTUŁ 2.2]

                           [PODTYTUŁ 1.1.1]               [PODTYTUŁ 2.1.1]

         [KATEGORIA 1]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

      [WALUTA 1]

         [KATEGORIA 2]

[LOKALIZACJA 1]

         [KATEGORIA 3]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

         [KATEGORIA 1]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

     Inne niż

      [WALUTA 2]

         [KATEGORIA 2]

         [KATEGORIA 3]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

         [KATEGORIA 1]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

      [WALUTA 3]

         [KATEGORIA 2]

[LOKALIZACJA 2]

         [KATEGORIA 3]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

         [KATEGORIA 1]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

     Inne niż

      [WALUTA 4]

         [KATEGORIA 2]

         [KATEGORIA 3]                         [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]                [WARTOŚĆ]          [WARTOŚĆ]

Dokument "Zestawienie zobowiązań pozabilansowych otrzymanych" zawiera kompleksowe informacje o zobowiązaniach pozostających poza bilansem. Przy użyciu klarownej struktury prezentuje wartości zobowiązań w różnych kategoriach i lokalizacjach, ułatwiając ich monitorowanie i zarządzanie.