Raport z samooceny kontroli zarządczej

Prawo

administracyjne

Kategoria

raport

Instrukcja

Najpierw należy uzupełnić miejscowość i datę sporządzenia raportu. Następnie należy wpisać nazwę firmy w odpowiednie miejsca. Określ okres, za który sporządzany jest raport. Uzupełnij datę przekazania ankiet pracownikom. Podaj liczbę otrzymanych ankiet od kierowników i pracowników. Wpisz datę ustalenia progu negatywnych odpowiedzi. Uzupełnij wartości procentowe progów wskazujących na słabości kontroli zarządczej. Wymień stanowiska osób, które ustaliły progi. Podaj numer, ministerstwo, datę, dziennik, numer i pozycję komunikatu w sprawie standardów kontroli zarządczej. W sekcji A Środowisko wewnętrzne, dla każdego standardu należy wpisać jego nazwę i opis. Następnie przedstaw wyniki ankiet dla kierowników i pracowników, podając pytania i procentowy udział poszczególnych odpowiedzi. Na podstawie wyników i ustalonego progu należy sformułować wniosek dotyczący funkcjonowania kontroli zarządczej w danym obszarze. Na koniec należy sformułować rekomendacje. Analogicznie należy postępować w sekcjach B Cele i zarządzanie ryzykiem, C Mechanizmy kontroli oraz D Informacja i komunikacja.

Dane

data, dziennik, firma, liczba, miejscowość, ministerstwo, nazwa standardu, numer, odpowiedź, okres, opis standardu, procent, pytanie, rekomendacja, stanowisko, treść dotycząca celów i zarządzania ryzykiem, treść dotycząca informacji i komunikacji, treść dotycząca mechanizmów kontroli, treść dotycząca środowiska wewnętrznego, wniosek

Raport z samooceny kontroli zarządczej przeprowadzonej w firmie Xyz Sp. z o.o. dla okresu 2021-2022. Ankiety oceniły skuteczność i efektywność kontroli, z analizą poszczególnych standardów Ministerstwa Finansów. Sprawdź, jak radzą sobie kierownicy i pracownicy wewnętrzni.

[MIEJSCOWOŚĆ] ...................…, data [DATA].......… r.

RAPORT Z SAMOOCENY KONTROLI ZARZĄDCZEJ PRZEPROWADZONEJ wśród kierowników komórek organizacyjnych [FIRMA] oraz pracowników [FIRMA] za [OKRES] rok

W dniu [DATA] roku pracownikom [FIRMA] została przekazana ankieta do samooceny kontroli zarządczej funkcjonującej w [FIRMA]. Tego samego dnia przekazano odrębną ankietę kierownictwu jednostki. W wyznaczonym terminie przeznaczonym na wypełnienie ankiet otrzymano [LICZBA] anonimowych ankiet wypełnionych przez kierownictwo jednostki oraz [LICZBA] anonimowych ankiet wypełnionych przez pracowników jednostki.

W ramach ankiet respondenci dokonali oceny poszczególnych kryteriów, mając do dyspozycji 3 warianty odpowiedzi: 1) tak, 2) nie, 3) trudno to ocenić. Ankieta umożliwiała również wniesienie uwag do poszczególnych pytań.

W dniu [DATA] roku ustalono próg, którego przekroczenie będzie wskazywało na słabość kontroli zarządczej w danym obszarze – ponad [PROCENT] negatywnych odpowiedzi wśród wszystkich otrzymanych na konkretne pytanie. Jeżeli udział negatywnych odpowiedzi we wszystkich otrzymanych na konkretne pytanie znajduje się w przedziale ponad [PROCENT], jednak mniej niż [PROCENT] – uznaje się, że w ograniczonym stopniu funkcjonowała, w ramach danego standardu, adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. Jeżeli udział negatywnych odpowiedzi we wszystkich otrzymanych na konkretne pytanie jest równy lub wyższy niż [PROCENT] – uznaje się, że nie funkcjonowała, w ramach danego standardu, adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza. Ustalenia wskazanych progów dokonali [STANOWISKO], [STANOWISKO] oraz [STANOWISKO].

Wyniki ankiety przeanalizowano pod kątem realizacji poszczególnych standardów określonych komunikatem nr [NUMER] [MINISTERSTWO] z dnia [DATA] r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych ([DZIENNIK] Nr [NUMER], poz. [NUMER]). Analiza danych przedstawia się następująco:

A. Środowisko wewnętrzne

[TREŚĆ DOTYCZĄCA ŚRODOWISKA WEWNĘTRZNEGO - opis standardu, wyniki ankiet dla kierowników i pracowników, wnioski i rekomendacje]

1. [NAZWA STANDARDU] [OPIS STANDARDU]

Ankiety – kierownicy komórek organizacyjnych [FIRMA] • [PYTANIE]: [PROCENT]% respondentów wskazało odpowiedź [ODPOWIEDŹ], [PROCENT]% respondentów zaznaczyło odpowiedź [ODPOWIEDŹ]. • ... [KOLEJNE PYTANIA I WYNIKI]

Ankiety – pracownicy [FIRMA] • [PYTANIE]: [PROCENT]% respondentów stwierdziło, że [ODPOWIEDŹ]. • ... [KOLEJNE PYTANIA I WYNIKI]

[WNIOSEK]

[REKOMENDACJA]

B. Cele i zarządzanie ryzykiem

[TREŚĆ DOTYCZĄCA CELÓW I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM - analogicznie jak w sekcji A]

C. Mechanizmy kontroli

[TREŚĆ DOTYCZĄCA MECHANIZMÓW KONTROLI - analogicznie jak w sekcji A]

D. Informacja i komunikacja

[TREŚĆ DOTYCZĄCA INFORMACJI I KOMUNIKACJI - analogicznie jak w sekcji A]

Raport z samooceny kontroli zarządczej podsumowuje wyniki ankiety w obszarach: środowisko wewnętrzne, cele i zarządzanie ryzykiem, mechanizmy kontroli oraz informacja i komunikacja. Dowiedz się, jak oceniono funkcjonowanie kontroli zarządczej.