Informacja o dokonaniu wypłaty albo zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE
- Prawo
finansowe
- Kategoria
informacja
- Instrukcja
Należy wypełnić pola jasne, używając komputera lub pisząc ręcznie dużymi, drukowanymi literami, czarnym lub niebieskim kolorem. W polu NIP należy wpisać numer identyfikacji podatkowej dostawcy, syndyka albo zarządu komisarycznego. W polu SYGNATURA należy wpisać odpowiednią sygnaturę. W polu Status należy wpisać odpowiedni status. W polu OKRES należy wpisać odpowiednią datę lub okres. W polu NUMER należy wpisać odpowiedni numer. W polu ADRES należy wpisać odpowiedni adres. W polu FIRMA należy wpisać nazwę firmy. W polu NAZWISKO należy wpisać nazwisko oszczędzającego lub osoby uprawnionej. W polu IMIĘ należy wpisać imię oszczędzającego lub osoby uprawnionej. W polu PESEL należy wpisać numer PESEL oszczędzającego lub osoby uprawnionej. W polu KWOTA należy wpisać odpowiednią kwotę. Należy zaznaczyć właściwy kwadrat w punkcie 5, określając cel składania informacji. W części C należy wypełnić dane oszczędzającego w przypadku wypłaty dla niego lub dane osoby uprawnionej w przypadku wypłaty dla niej. W części E należy wypełnić dane dotyczące wypłaty jednorazowej, jeśli ma ona miejsce. W części F należy wypełnić dane dotyczące wypłaty pierwszej raty, jeśli ma ona miejsce. W części G należy wypełnić dane o wpłatach na subkonto OIPE w każdym roku kalendarzowym, jeśli dotyczy. Należy pamiętać o uzupełnieniu podstawy prawnej, czyli daty i numeru Dziennika Ustaw rozporządzenia Ministra Finansów oraz daty i numeru Dziennika Ustaw ustawy o europejskim indywidualnym produkcie emerytalnym.
- Dane
adres, firma, imię, kwota, nazwisko, nip, numer, okres, pesel, status, sygnatura
Informacja o dokonaniu wypłaty albo zwrotu zgromadzonych środków na subkoncie Otwartego Indywidualnego Rachunku Emerytalnego (OIPE). Dokument zawiera informacje o podstawie prawnej transakcji, jej wykonawcy oraz terminie składania. Otrzymuje ją naczelnik urzędu skarbowego. Składanie informacji dotyczy miejscowości, celu transakcji oraz danych identyfikujących strony transakcji.
Załącznik do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia [OKRES] (Dz. U. poz. …)
Wzór
POLA JASNE WYPEŁNIA DOSTAWCA, SYNDYK ALBO ZARZĄD KOMISARYCZNY. WYPEŁNIĆ KOMPUTEROWO LUB RĘCZNIE, DUŻYMI, DRUKOWANYMI LITERAMI, CZARNYM LUB NIEBIESKIM KOLOREM.
_______________________________________________________________________________________________________________________________
1. [NIP] 2. [SYGNATURA] 3. Status
|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|
OIPE-1
INFORMACJA O DOKONANIU WYPŁATY ALBO ZWROTU ŚRODKÓWZGROMADZONYCH NA SUBKONCIE OIPE
Podstawa prawna: Art. 15 ust. 1 ustawy z dnia [OKRES] o europejskim indywidualnym produkcie emerytalnym (Dz. U. poz. [SYGNATURA]), zwanej dalej „ustawą”.
Składający: Dostawca, syndyk albo zarząd komisaryczny dokonujący wypłaty, o której mowa w art. [NUMER] ust. [NUMER] ustawy, albo zwrotu, o którym mowa w art. [NUMER] ustawy, z subkonta OIPE, gdy nie ciążą na nich obowiązki płatnika.
Termin składania: Do [NUMER] dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym nastąpiła wypłata, o której mowa w art. [NUMER] ust. [NUMER] ustawy, albo zwrot, o którym mowa w art. [NUMER] ustawy, z subkonta OIPE.
Otrzymuje: Naczelnik urzędu skarbowego właściwy dla oszczędzającego albo osoby uprawnionej w sprawach opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych.
A. MIEJSCE I CEL SKŁADANIA INFORMACJI
4. [ADRES]
5. Cel składania informacji (zaznaczyć właściwy kwadrat): ❑ 1. Wypłata jednorazowa oszczędzającemu ❑ 2. Wypłata pierwszej raty oszczędzającemu ❑ 3. Wypłata jednorazowa osobie uprawnionej ❑ 4. Wypłata pierwszej raty osobie uprawnionej ❑ 5. Zwrot środków
B.1. DANE IDENTYFIKUJĄCE SPORZĄDZAJĄCEGO INFORMACJĘ 6. [FIRMA]
7. [FIRMA]
8. [NIP]
|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|([NUMER])
9. [ADRES]
B.1.2. ADRES SIEDZIBY 10. [ADRES] 11. [ADRES] 12. [ADRES]
13. [ADRES] 14. [ADRES] 15. [ADRES]
16. [ADRES] 17. [ADRES] 18. [ADRES]
B.1.3. OZNACZENIE KONTA OIPE([NUMER]) 19. [SYGNATURA]
B.1.4. OZNACZENIE SUBKONTA OIPE([NUMER]) 20. [SYGNATURA]
C. DANE IDENTYFIKUJĄCE OSZCZĘDZAJĄCEGO ALBO OSOBĘ UPRAWNIONĄDane oszczędzającego wypełnia się w przypadku zaznaczenia w poz. [NUMER] kwadratu nr [NUMER], [NUMER] albo [NUMER]. Dane osoby uprawnionej wypełnia się w przypadku zaznaczenia w poz. [NUMER] kwadratu nr [NUMER] albo [NUMER].C.1. DANE IDENTYFIKUJĄCE 21. [NAZWISKO] 22. [IMIĘ] 23. [PESEL]
|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|
24. [OKRES] 25. [NIP]
|___|___|-|___|___|-|___|___|___|___| |___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|
26. [SYGNATURA] 27. [SYGNATURA] 28. [ADRES]([NUMER])
C.1.1. ADRES ZAMIESZKANIA 29. [ADRES] 30. [ADRES] 31. [ADRES]
32. [ADRES] 33. [ADRES] 34. [ADRES]
35. [ADRES] 36. [ADRES] 37. [ADRES]
D. DANE O PIERWSZEJ WPŁACIE ALBO PIERWSZYM ZASILENIU SUBKONTA OIPE 38.
Data dokonania pierwszej wpłaty na subkonto OIPE albo data pierwszego zasilenia subkonta OIPE środkami w ramach wypłaty transferowej ([OKRES]) |___|___|-|___|___|-|___|___|___|___|
E. DANE O WYPŁACIE JEDNORAZOWEJ ŚRODKÓW ZGROMADZONYCH NA SUBKONCIE OIPECzęść tę wypełnia się tylko w przypadku zaznaczenia w poz. [NUMER] kwadratu nr [NUMER] albo [NUMER]. [OKRES] [KWOTA] [KWOTA]
a b c
39. 40. 41.
|___|___|-|___|___|-|___|___|___|___| , ,
F. DANE O WYPŁACIE PIERWSZEJ RATY ŚRODKÓW ZGROMADZONYCH NA SUBKONCIE OIPECzęść tę wypełnia się tylko w przypadku zaznaczenia w poz. [NUMER] kwadratu nr [NUMER] albo [NUMER]). [OKRES] [KWOTA] a b
42. 43.
|___|___|-|___|___|-|___|___|___|___| ,
G. DANE O WPŁATACH NA SUBKONTO OIPE W KAŻDYM ROKU KALENDARZOWYM([NUMER])Część tę wypełnia się tylko w przypadku zaznaczenia w poz. [NUMER] kwadratu nr [NUMER], [NUMER] albo [NUMER]. [OKRES] [KWOTA] [FIRMA]
a
Dokument 'Informacja o dokonaniu wypłaty albo zwrotu środków zgromadzonych na subkoncie OIPE' zawiera niezbędne informacje dotyczące wypłat i zwrotów z tego konta. Pozwala na zidentyfikowanie stron transakcji oraz określenie dat i kwot transakcji. Informacja ta jest istotna z punktu widzenia podatkowego i prawidłowego rozliczenia operacji związanych z OIPE.