Procedura przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
- Prawo
finansowe
- Kategoria
instrukcja
- Instrukcja
Należy rozpocząć od uzupełnienia nazwy dokumentu, czyli "Procedura przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu". Następnie należy wpisać datę wprowadzenia procedury. Pod datą należy umieścić czytelny podpis osoby upoważnionej do wprowadzenia procedury. W kolejnym kroku należy powtórzyć nazwę procedury. W paragrafie pierwszym, punkcie pierwszym, należy określić sposób postępowania firmy/instytucji w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. W punkcie drugim należy wskazać podstawę prawną, z której wynika obowiązek ustanowienia i stosowania instrukcji. Punkt trzeci paragrafu pierwszego zawiera listę elementów, które muszą zostać określone w instrukcji. Należy opisać czynności i działania podejmowane w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, zasady rozpoznawania i oceny tego ryzyka, środki stosowane w celu zarządzania ryzykiem, zasady stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, zasady przechowywania dokumentów i informacji, zasady udzielania informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej i innym organom, zasady upowszechniania wiedzy wśród pracowników, zasady zgłaszania naruszeń, zasady kontroli wewnętrznej i nadzoru zgodności, zasady odnotowywania rozbieżności w rejestrach oraz zasady dokumentowania utrudnień w weryfikacji tożsamości beneficjenta rzeczywistego. W paragrafie drugim należy zdefiniować używane w instrukcji pojęcia takie jak: beneficjent rzeczywisty, firma/instytucja, osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne, osoby znane jako bliscy współpracownicy OSEP, transakcja, przeprowadzanie transakcji, pranie pieniędzy, finansowanie terroryzmu, klient oraz kadra kierownicza wyższego szczebla. Paragrafy od trzeciego do czternastego powinny zawierać szczegółowe opisy procedur dotyczących oceny ryzyka, środków bezpieczeństwa finansowego, identyfikacji klienta, identyfikacji beneficjenta rzeczywistego, informacji o celu stosunków gospodarczych, weryfikacji danych, dokumentacji, stosowania środków bezpieczeństwa finansowego w stopniu niższym i wyższym, bieżącego monitoringu, analizy transakcji, rejestracji transakcji itd. W paragrafie piętnastym należy zawrzeć informacje o zawartości rejestru transakcji.
- Dane
analizy transakcji, bieżącego monitoringu, data, definicja beneficjenta rzeczywistego, definicja bliskich współpracowników osep, definicja finansowania terroryzmu, definicja firmy/instytucji, definicja kadry kierowniczej, definicja klienta, definicja osep, definicja prania pieniędzy, definicja przeprowadzania transakcji, definicja transakcji, dokumentacji, firma/instytucja, identyfikacji beneficjenta rzeczywistego, identyfikacji klienta, informacje o zawartości rejestru transakcji, informacji o celu stosunków gospodarczych, instytucja, podpis osoby upoważnionej, podstawa prawna, rejestr, rejestracji transakcji itp., stosowania śbf w stopniu niższym i wyższym, treść poszczególnych paragrafów dotycząca: oceny ryzyka, ustawa, weryfikacji danych, środków bezpieczeństwa finansowego
Niniejszy dokument to procedura wewnętrzna dotycząca przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Zawiera on szczegółowe zasady postępowania wewnętrznego firmy/institucji w tej kwestii, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawnymi.
[NAZWA DOKUMENTU]
Z dniem [DATA] wprowadzam niniejszą procedurę wewnętrzną w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
[PODPIS]Czytelny podpis osoby upoważnionej
[NAZWA PROCEDURY]
§1
1. Niniejsza Instrukcja określa sposób postępowania [FIRMA/INSTYTUCJA] w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
2. Obowiązek ustanowienia i stosowania instrukcji wynika z [PODSTAWA PRAWNA].
3. Instrukcja zawiera w szczególności określenie:
a) czynności lub działań podejmowanych w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu i właściwego zarządzania zidentyfikowanym ryzykiem,
b) zasad rozpoznawania i oceny ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu związanego z danymi stosunkami gospodarczymi lub transakcją okazjonalną, w tym zasad weryfikacji i aktualizacji uprzednio dokonanej oceny ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu,
c) środków stosowanych w celu właściwego zarządzania rozpoznanym ryzykiem prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu związanym z danymi stosunkami gospodarczymi lub transakcją okazjonalną,
d) zasad stosowania środków bezpieczeństwa finansowego,
e) zasad przechowywania dokumentów oraz informacji,
f) zasad udzielania informacji [INSTYTUCJA] i innym organom,
g) zasad upowszechniania wśród pracowników wiedzy z zakresu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
h) zasad zgłaszania przez pracowników rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
i) zasad kontroli wewnętrznej lub nadzoru zgodności działalności instytucji obowiązanej z przepisami o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz zasadami postępowania określonymi w wewnętrznej procedurze,
j) zasad odnotowywania rozbieżności między informacjami zgromadzonymi w [REJESTR] a informacjami o beneficjentach rzeczywistych klienta ustalonymi w związku ze stosowaniem [USTAWA],
k) zasad dokumentowania utrudnień stwierdzonych w związku z weryfikacją tożsamości beneficjenta rzeczywistego oraz czynności podejmowanych w związku z identyfikacją jako beneficjenta rzeczywistego osoby fizycznej zajmującej wyższe stanowisko kierownicze.
§2
Ilekroć w niniejszej instrukcji mowa jest o:
1. Beneficjencie rzeczywistym - rozumie się przez to [DEFINICJA BENEFICJENTA RZECZYWISTEGO].
2. [FIRMA/INSTYTUCJA] - rozumie się przez to [DEFINICJA FIRMY/INSTYTUCJI].
3. Osobach zajmujących eksponowane stanowiska polityczne - rozumie się przez to [DEFINICJA OSEP].
4. Osobach znanych jako bliscy współpracownicy osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne - rozumie się przez to [DEFINICJA BLISKICH WSPÓŁPRACOWNIKÓW OSEP].
5. Transakcji - rozumie się przez to [DEFINICJA TRANSAKCJI].
6. Przeprowadzaniu transakcji - rozumie się przez to [DEFINICJA PRZEPROWADZANIA TRANSAKCJI].
7. Praniu pieniędzy - rozumie się przez to [DEFINICJA PRANIA PIENIĘDZY].
8. Finansowaniu terroryzmu - rozumie się przez to [DEFINICJA FINANSOWANIA TERRORYZMU].
9. Kliencie - rozumie się przez to [DEFINICJA KLIENTA].
10. Kadrze kierowniczej wyższego szczebla - rozumie się przez to [DEFINICJA KADRY KIEROWNICZEJ].
§3 - §14
[TREŚĆ POSZCZEGÓLNYCH PARAGRAFÓW DOTYCZĄCA: OCENY RYZYKA, ŚRODKÓW BEZPIECZEŃSTWA FINANSOWEGO, IDENTYFIKACJI KLIENTA, IDENTYFIKACJI BENEFICJENTA RZECZYWISTEGO, INFORMACJI O CELU STOSUNKÓW GOSPODARCZYCH, WERYFIKACJI DANYCH, DOKUMENTACJI, STOSOWANIA ŚBF W STOPNIU NIŻSZYM I WYŻSZYM, BIEŻĄCEGO MONITORINGU, ANALIZY TRANSAKCJI, REJESTRACJI TRANSAKCJI ITP.]
§15
[INFORMACJE O ZAWARTOŚCI REJESTRU TRANSAKCJI]
Procedura przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu określa precyzyjne zasady postępowania firmy/institucji. Zawarte w niej wytyczne dotyczą m.in. identyfikacji ryzyka, środków bezpieczeństwa finansowego oraz systemów kontroli wewnętrznej.