Roczne Sprawozdanie z Wykonania Planu Finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia

– 10 –

Załącznik nr 123/2024

WZÓR

ROCZNE SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO

ROCZNE SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU *) FINANSOWEGO

Narodowego Funduszu Zdrowia NA 2023 rok

Narodowego Funduszu Zdrowia NA 2023 rok

*)

w tys. zł

Obowiązujący Wykonanie Udział

plan planu

finansowy finansowego Różnica wykonania

Poz. Wyszczególnienie Narodowego Funduszu Zdrowia Narodowego Funduszu Zdrowia (poz. 3– (poz. 4/

2023 rok za 2023 rok poz. 4) poz. 3)

na 2023 rok

(w %)

1 2 3 4 5 6

1 Składka należna brutto w roku planowania

równa przypisowi składki (1.1 + 1.2)

1.1 od Pracodawców

1.2 od Ubezpieczonych

2 Planowany odpis aktualizujący składkę

należną (2.1 + 2.2)

2.1 w stosunku do Pracodawców

2.2 w stosunku do Ubezpieczonych

3 Przychody ze składek z lat ubiegłych

(3.1 + 3.2)

3.1 od Pracodawców

3.2 od Ubezpieczonych

4 Koszt poboru i ewidencjonowania składek

(4.1 + 4.2)

4.1 koszty poboru i ewidencjonowania

składek przez ZUS

4.2 koszty poboru i ewidencjonowania

składek przez KRUS

6)

W brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 4 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 3.

– 11 –

5 Odpis dla Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, o którym

mowa w art. 31t ust. 5–9 ustawy

A Przychody netto z działalności (1  2 +

3  4  5) + A1+ A2 + A3 + A4 + A5

A1 przychody wynikające z przepisów

o koordynacji

A2 przychody z tytułu realizacji zadań

zleconych

A3 dotacje z budżetu państwa na

finansowanie zadań, o których mowa

w art. 97 ust. 3 pkt 2b, 2c i 2e ustawy

A4 dotacja z budżetu państwa na realizację

zadań zespołów ratownictwa medycznego

A5 dotacja podmiotowa z budżetu państwa,

o której mowa w art. 97 ust. 8a ustawy

B Koszty realizacji zadań (B1 + B2 + B3 +

B4 + B5 + B6 + B7)

B1 obowiązkowy odpis na rezerwę ogólną

B2 koszty świadczeń opieki zdrowotnej

(B2.1 + ... + B2.22)

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna

B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna

B2.3 leczenie szpitalne, w tym:

B2.3.1 programy lekowe, w tym:

B2.3.1.1 leki, środki spożywcze specjalnego

przeznaczenia żywieniowego objęte

programami lekowymi

B2.3.2 chemioterapia, w tym:

B2.3.2.1 leki stosowane w chemioterapii

B2.3.3 ratunkowy dostęp do technologii lekowej

B2.3.4 świadczenia wysokospecjalistyczne

– 12 –

B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie

uzależnień

B2.5 rehabilitacja lecznicza

B2.6 świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze

w ramach opieki długoterminowej

B2.7 opieka paliatywna i hospicyjna

B2.8 leczenie stomatologiczne

B2.9 lecznictwo uzdrowiskowe

B2.10 pomoc doraźna i transport sanitarny

B2.11 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków

własnych Funduszu

B2.12 świadczenia opieki zdrowotnej

kontraktowane odrębnie

B2.13 zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich

naprawa, o których mowa w ustawie

o refundacji

B2.14 refundacja, z tego:

B2.14.1 refundacja leków, środków spożywczych

specjalnego przeznaczenia żywieniowego

oraz wyrobów medycznych dostępnych

w aptece na receptę

B2.14.2 refundacja leków, o których mowa

w art. 15 ust. 2 pkt 17 ustawy

B2.14.3 refundacja środków spożywczych

specjalnego przeznaczenia żywieniowego,

o których mowa w art. 15 ust. 2 pkt 18

ustawy

B2.15 rezerwa na koszty realizacji zadań

wynikających z przepisów o koordynacji

– 13 –

B2.16 rezerwa na pokrycie kosztów świadczeń

opieki zdrowotnej oraz refundacji leków,

w tym:

B2.16.1 rezerwa, o której mowa w art. 118 ust. 2

pkt 2 lit. c ustawy

B2.17 rezerwa na koszty świadczeń opieki

zdrowotnej w ramach migracji

ubezpieczonych

B2.18 koszty świadczeń opieki zdrowotnej z lat

ubiegłych

B2.19 rezerwa na koszty świadczeń opieki

zdrowotnej udzielone w ramach

transgranicznej opieki zdrowotnej

B2.20 rezerwa na dofinansowanie programów

polityki zdrowotnej na podstawie art. 48d

ustawy

B2.21 koszty świadczeń opieki zdrowotnej

w ramach programów pilotażowych,

o których mowa w art. 48e ustawy, w tym:

B2.21.1 koszty świadczeń opieki zdrowotnej

w ramach programów pilotażowych

w centrach zdrowia psychicznego

B2.22 świadczenia udzielane za pośrednictwem

systemu teleinformatycznego lub systemu

łączności

B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie

B4 koszty realizacji zadań zespołów

ratownictwa medycznego

B5 koszty finansowania leku, środka

spożywczego specjalnego przeznaczenia

żywieniowego oraz wyrobu medycznego

zgodnie z art. 43a ust. 3 ustawy

– 14 –

B6 koszt zadania, o którym mowa w art. 97

ust. 3 pkt 4c ustawy

B7 koszty finansowania leku, zgodnie

z art. 43b ust. 7 ustawy

Bn całkowity budżet na refundację (B2.3.1.1 +

B2.3.2.1 + B2.3.3 + B2.14 + B2.16.1 +

B5 + B7)

C WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI (A  B)

D Koszty administracyjne (D1 + ... + D8)

D1 zużycie materiałów i energii

D2 usługi obce

D3 podatki i opłaty, z tego:

D3.1 podatki stanowiące dochody własne

jednostek samorządu terytorialnego,

w tym:

D3.1.1 podatek od nieruchomości

D3.2 opłaty stanowiące dochody własne

jednostek samorządu terytorialnego

D3.3 Podatek VAT

D3.4 podatek akcyzowy

D3.5 wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych

D3.6 inne

D4 wynagrodzenia, w tym:

D4.1 wynagrodzenia bezosobowe

D5 ubezpieczenia społeczne i inne

świadczenia, z tego:

D5.1 składki na ZUS

D5.2 składki na Fundusz Pracy

D5.3 składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

D5.4 pozostałe świadczenia

– 15 –

D6 koszty funkcjonowania Rady Funduszu

D7 amortyzacja środków trwałych oraz

wartości niematerialnych i prawnych

D8 pozostałe koszty administracyjne

E Pozostałe przychody

F Pozostałe koszty (F1 + ... + F4)

F1 wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia

F2 rezerwa na zobowiązania wynikające

z postępowań sądowych

F3 inne rezerwy

F4 inne koszty

G Przychody finansowe (G1 + G2)

G1 odsetki uzyskane z lokat

G2 inne przychody finansowe

H Koszty finansowe

I WYNIK FINANSOWY OGÓŁEM

NETTO (C – D + E – F + G – H)

J PRZYCHODY  ogółem

K KOSZTY  ogółem

*)

Sprawozdanie należy sporządzić zbiorczo dla Narodowego Funduszu Zdrowia oraz

oddzielnie dla centrali Funduszu i oddzielnie dla każdego z oddziałów wojewódzkich

Funduszu.

Data sporządzenia sporządził: kontakt

2024-03-15 Jan Kowalski 555-123-456

zatwierdził:

kontakt

Anna Nowak 555-987-654

Uwaga: Do sprawozdania należy dołączyć omówienie, o którym mowa w § 5 ust. 2

rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 12.01.2022 r. w sprawie szczegółowych zasad

prowadzenia gospodarki finansowej Narodowego Funduszu Zdrowia (Dz. U. z 2022 r.

poz. 123).