Roczne Sprawozdanie z Wykonania Planu Finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia

Załącznik nr 1/2024

WZÓR

ROCZNE SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA NA ROK 2023

w tys. PLN

Obowiązujący Wykonanie plan planu Udział finansowy finansowego Różnica wykonania NFZ NFZ (poz. 3– (poz. 4/ na 2023 rok za 2023 rok poz. 4) poz. 3) (w %)

Poz. Wyszczególnienie NFZ NFZ 1 2 3 4 5 6

1 Składka brutto w roku planowania równa przypisowi składki (1.1 + 1.2)

1.1 od Płatników składek

1.2 od Ubezpieczonych

2 Planowany odpis aktualizujący składki należne (2.1 + 2.2)

2.1 w stosunku do Płatników składek

2.2 w stosunku do Ubezpieczonych

3 Przychody ze składki z lat ubiegłych (3.1 + 3.2)

3.1 od Płatników składek

3.2 od Ubezpieczonych

4 Koszt poboru składki (4.1 + 4.2)

4.1 koszty poboru składki przez ZUS

4.2 koszty poboru składki przez KRUS

5 Odpis dla Narodowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, o którym mowa w art. 117 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

6 Odpis dla Funduszu Pracy, o którym mowa w art. 118 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

A Przychody netto z działalności (1  2 + 3  4  5  6) + A1+ A2 + A3 + A4 + A5 + A6 + A7

A1 przychody wynikające z art. 121 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

A2 przychody z tytułu realizacji zadań z zakresu promocji zdrowia

A3 Dofinansowanie z budżetu państwa na finansowanie zadań, o których mowa w art. 122 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

A4 Dofinansowanie z budżetu państwa na realizację programów polityki zdrowotnej

A5 Dofinansowanie z budżetu państwa, o której mowa w art. 126 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

A6 środki uzyskane z tytułu opłat, o których mowa w art. 238 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.) oraz w art. 15 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2023 r. poz. 745)

A7 środki z Funduszu Medycznego, w tym:

A7.1 środki z Funduszu Zapasowego

A7.2 środki z Funduszu Rozwoju

B Koszty realizacji zadań (B1 + B2 + B3 + B4 + B5 + B6 + B7 + B8 + B9)

B1 obowiązkowy odpis na rezerwę celową

B2 koszty świadczeń (B2.1 + ... + B2.22)

B2.1 Opieka stomatologiczna

B2.2 Opieka psychiatryczna

B2.3 Leczenie szpitalne, w tym:

B2.3.1 Program lekowy B.33, w tym:

B2.3.1.1 Produkty lecznicze objęte programem lekowym B.33

B2.3.2 Terapia interferonowa, w tym:

B2.3.2.1 Leki stosowane w terapii interferonowej

B2.3.3 Leczenie onkologiczne

B2.3.4 Świadczenia pielęgnacyjne

B2.4 Opieka i leczenie paliatywne

B2.5 Rehabilitacja lecznicza

B2.6 Świadczenia w ramach opieki długoterminowej

B2.7 Opieka geriatryczna

B2.8 Leczenie uzdrowiskowe

B2.9 Leczenie ambulatoryjne

B2.10 Pomoc doraźna i transport sanitarny

B2.11 koszty programów profilaktycznych finansowanych ze środków własnych NFZ

B2.12 Świadczenia kontraktowane odrębnie

B2.13 zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa w rozporządzeniu Ministra Zdrowia z dnia 6 grudnia 2019 r. w sprawie wykazu wyrobów medycznych objętych refundacją ze środków publicznych (Dz.U. z 2019 r. poz 2439)

B2.14 Refundacja leków, z tego:

B2.14.1 Refundacja leków dostępnych w aptekach na receptę

B2.14.2 Refundacja leków, o których mowa w Obwieszczeniu Ministra Zdrowia z dnia 23 grudnia 2023r.

B2.14.3 Refundacja leków, o których mowa w Obwieszczeniu Ministra Zdrowia z dnia 15 stycznia 2024r.

B2.15 Rezerwa na koszty realizacji zadań wynikających z ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

B2.16 Rezerwa na pokrycie kosztów świadczeń oraz refundacji leków, w tym:

B2.16.1 Rezerwa, o której mowa w art. 129 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

B2.17 Rezerwa na koszty świadczeń w ramach programów polityki zdrowotnej

B2.18 koszty świadczeń z lat ubiegłych

B2.19 koszty zadań, o którym mowa w art 123 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

B2.20 Rezerwa na dofinansowanie programów lekowych na podstawie art. 130 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

B2.21 koszty świadczeń w ramach programów profilaktycznych, o których mowa w Narodowym Programie Zdrowia, w tym:

B2.21.1 koszty świadczeń w ramach programów profilaktycznych w placówkach POZ

B2.22 Świadczenia udzielane za pośrednictwem systemu e-zdrowie (P1) lub Internetowego Konta Pacjenta (IKP)

B3 koszty programów lekowych realizowanych na zlecenie Ministra Zdrowia

B4 koszty realizacji zadań z zakresu profilaktyki i promocji zdrowia

B5 koszty finansowania produktów leczniczych zgodnie z ustawą z dnia 6 września 2001 r. – Prawo farmaceutyczne (Dz.U. z 2021 r. poz. 1977)

B6 koszt zadań, o którym mowa w art. 124 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

B7 koszty finansowania leków, zgodnie z ustawą z dnia 6 września 2001 r. – Prawo farmaceutyczne (Dz.U. z 2021 r. poz. 1977)

B8 koszty zadań, o którym mowa w art. 125 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

B9 koszty zadań, o którym mowa w art. 127 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2561, z późn. zm.)

Bn całkowity budżet na refundację leków (B2.3.1.1 + B2.3.2.1 + B2.3.3 + B2.14 + B2.16.1 + B5 + B7)

C Wynik na działalności (A  B)

D Koszty administracji (D1 + ... + D8)

D1 zużycie materiałów i energii

D2 Usługi obce

D3 Podatki i opłaty, z tego:

D3.1 Podatki stanowiące dochód jednostek samorządu terytorialnego, w tym:

D3.1.1 Podatek od nieruchomości

D3.2 Opłaty stanowiące dochód jednostek samorządu terytorialnego

D3.3 Podatek dochodowy

D3.4 Podatek VAT

D3.5 wpłaty na Fundusz Pracy

D3.6 inne

D4 Wydatki na usługi obce, w tym:

D4.1 Wydatki na usługi informatyczne

D5 Ubezpieczenia i inne świadczenia, z tego:

D5.1 Składki na Fundusz Pracy

D5.2 Składki na Zakład Ubezpieczeń Społecznych oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

D5.3 Składki na Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

D5.4 pozostałe świadczenia

D6 koszty funkcjonowania organów NFZ

D7 Amortyzacja oraz amortyzacja leasingowa

D8 pozostałe koszty administracji

E Pozostałe przychody

F Pozostałe koszty (F1 + ... + F4)

F1 wydanie i utrzymanie dokumentów ubezpieczenia zdrowotnego

F2 Rezerwa na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych

F3 inne rezerwy

F4 inne koszty

G Przychody finansowe (G1 + G2)

G1 Odsetki uzyskane z lokat bankowych

G2 inne przychody finansowe

H Koszty finansowe

I Wynik ogólem netto (C – D + E – F + G – H)

J Przychody  ogółem

K Koszty  ogółem

*) Sprawozdanie należy sporządzić zbiorczo dla Narodowego Funduszu Zdrowia oraz oddzielnie dla Centrali NFZ i oddzielnie dla każdego z oddziałów wojewódzkich Narodowego Funduszu Zdrowia.

Data sporządzenia sporządził: kontakt 2024-03-15 Jan Kowalski (22) 123-45-67 zatwierdził: kontakt Anna Nowak (22) 765-43-21