Roczny Plan Finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia

Prawo

finansowe

Kategoria

plan

Klucze

analiza finansowa, badanie biznesowe, dane finansowe, firma, narodowy fundusz zdrowia, okres, plan finansowy, roczny plan finansowy, w tys. zł, wykres, wyniki finansowe

Roczny Plan Finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia zawiera szczegółowe informacje dotyczące planowanych wydatków oraz przychodów na przyszły rok. Dokument analizuje zmiany w finansowaniu systemu zdrowia oraz prognozy dotyczące budżetu NFZ. Przedstawia także cele i strategie dotyczące efektywnego zarządzania środkami finansowymi przeznaczonymi na opiekę zdrowotną.

Załączniki do rozporządzenia Ministerstwa Zdrowia

z dnia 22.03.2024 r. (MZ-234/2024)

 

Załącznik nr 1

 

WZÓR

Roczny Plan Finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia NA ROK 2025

Tabela 1. Przychody i Rozchody NFZ – łącznie

w tys. zł

Przychody i Rozchody

NFZ

na 2025 rok

Poz.                      Wyszczególnienie                                              NFZ

 

                             1                             2                                                3

1       Przychody w roku 2025

      Przychody (1.1 + 1.2)                                                500 000

1.1     od Składek Ubezpieczeniowych                                      450 000

1.2     od Dotacji Budżetowych                                        50 000

2       Wydatki (2.1 + 2.2)

2.1     w stosunku do Świadczeń Opieki Zdrowotnej

2.2     w stosunku do Administracji i Obsługi

3       Nadwyżka z lat 2023-2024 (3.1 + 3.2)

3.1     od Nadwyżki Operacyjnej

3.2     od Odsetek od Depozytów

4       Wpływy (4.1 + 4.2)

4.1     Wpływy ze sprzedaży aktywów przez NFZ

4.2     Wpływy z kar przez NFZ

5       Refundacja dla Świadczeniodawców i

      Pacjentów, o którym mowa w art. 123 ustawy o świadczeniach

6       Dopłata dla Aptek, o którym mowa w art. 45 ustawy o refundacji

A       Suma (1 - 2 + 3 - 4 - 5 - 6) + A1 + A2

      + A3 + A4 + A5 + A6

A1     Rezerwa na ryzyko

A2     Środki na inwestycje

A3     Kwota na finansowanie programów profilaktycznych, o którym

     mowa w rozporządzeniu Ministra Zdrowia

A4     Dotacja, o której mowa w ustawie budżetowej

A5     Środki, o których mowa w ustawie o finansach publicznych oraz w ustawie

     o zdrowiu publicznym

A6     Wydatki na administrację, w tym:

A6.1   Wynagrodzenia

A6.2   Biuro

B      Rozchody (B1 + B2 + B3 + B4 + B5 + B6 + B7 +

      B8 + B9 + B10 + B11)

B1     Świadczenia szpitalne

B2     Świadczenia ambulatoryjne (B2.1 + ... + B2.22)

B2.1   Porady lekarskie

B2.2   Zabiegi ambulatoryjne

B2.3   Diagnostyka, w tym:

B2.3.1  Badania laboratoryjne, w tym:

B2.3.1.1 Morfologia

B2.3.2  Badania obrazowe, w tym:

B2.3.2.1 RTG

B2.3.3  USG

B2.3.4  Rezonans magnetyczny

B2.4   Rehabilitacja

B2.5   Leczenie uzdrowiskowe

B2.6   Opieka długoterminowa

B2.7   Programy lekowe

B2.8   Transport sanitarny

B2.9   Ratownictwo medyczne

B2.10  Leczenie stomatologiczne

B2.11  Zaopatrzenie w wyroby medyczne

      NFZ

B2.12  Refundacja leków

B2.13  Świadczenia, o

     których mowa w rozporządzeniu Ministra Zdrowia

B2.14  Profilaktyka zdrowotna, z tego:

B2.14.1 Programy profilaktyczne

B2.14.2 Edukacja zdrowotna

B2.14.3 Promocja zdrowia

B2.15  Koszty administracyjne

B2.16  Wynagrodzenia, w tym:

B2.16.1 Lekarze

B2.17  Sprzęt medyczny

B2.18  Materiały medyczne

B2.19  Szkolenia personelu

B2.20  Badania kliniczne

     na podstawie ustawy o badaniach klinicznych

B2.21  Informatyzacja, w tym:

B2.21.1 Oprogramowanie

B2.22  Inwestycje

B3     Świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze

B4     Rehabilitacja lecznicza

B5     Leczenie uzdrowiskowe

B6     Programy zdrowotne

B7     Narodowy Program Zwalczania Chorób Nowotworowych

B8     Profilaktyka i promocja zdrowia

B9     Edukacja zdrowotna

B10   Ratownictwo medyczne

B11   Transport sanitarny

Bn     Wydatki na świadczenia zdrowotne (B2.3.1.1 + B2.3.2.1 + B2.3.3 +

      B2.14 + B2.16.1 + B5 + B7)

C     Saldo (A - B)

D     Źródła finansowania (D1 + ... + D8)

D1     Środki własne NFZ

D2     Dotacja z budżetu państwa

D3     Kredyty i pożyczki, z tego:

D3.1   Kredyty bankowe, w tym:

D3.1.1 Kredyt inwestycyjny

D3.2   Pożyczki

D3.3   Emisja obligacji

D3.4   Inne instrumenty finansowe

D3.5   Środki z Unii Europejskiej

D3.6   inne

D4     Przychody ze sprzedaży majątku, w tym:

D4.1   Sprzedaż nieruchomości

D5     Odszkodowania i kary, z tego:

D5.1   Odszkodowania

D5.2   Kary umowne

D5.3   Kary administracyjne

D5.4   Inne kary

D6     Darowizny NFZ

D7     Spadki

D8     Inne źródła

E     Zapasy

F     Należności (F1 + ... + F4)

F1     Należności od świadczeniodawców

F2     Należności od pacjentów

F3     Należności z tytułu refundacji

F4     Inne należności

G     Zobowiązania (G1 + G2)

G1     Zobowiązania wobec świadczeniodawców

G2     Inne zobowiązania

H     Rozliczenia międzyokresowe

I     Wynik finansowy

      (C - D + E - F + G - H)

J     Kapitał zapasowy

K     Kapitał rezerwowy

Tabela 2. Szczegółowy plan wydatków NFZ*)

w tys. zł

Wydatki

NFZ*)

na 2025 rok

Poz.                      Wyszczególnienie                                              NFZ*)

                             1                             2                                                3

B2     Świadczenia ambulatoryjne (B2.1 + ... + B2.22)

B2.1   Porady lekarskie                                        10 000

B2.2   Zabiegi ambulatoryjne                                     5 000

B2.3   Diagnostyka, w tym:

B2.3.1  Badania laboratoryjne, w tym:

B2.3.1.1 Morfologia                                         1 000

B2.3.2  Badania obrazowe, w tym:

B2.3.2.1 RTG                                             500

B2.3.3  USG                                               2 000

B2.3.4  Rezonans magnetyczny                                3 000

B2.4   Rehabilitacja

B2.5   Leczenie uzdrowiskowe

B2.6   Opieka długoterminowa

B2.7   Programy lekowe

B2.8   Transport sanitarny

B2.9   Ratownictwo medyczne

B2.10  Leczenie stomatologiczne

B2.11  Zaopatrzenie w wyroby medyczne

      NFZ

B2.12  Refundacja leków

B2.13  Świadczenia,

      o których mowa w rozporządzeniu Ministra Zdrowia

B2.14  Profilaktyka zdrowotna, z tego:

B2.14.1 Programy profilaktyczne

B2.14.2 Edukacja zdrowotna

B2.14.3 Promocja zdrowia

B2.15  Koszty administracyjne

B2.16  Wynagrodzenia, w tym:

B2.16.1 Lekarze

B2.17  Sprzęt medyczny

B2.18  Materiały medyczne

B2.19  Szkolenia personelu

B2.20  Badania kliniczne

B2.21  Informatyzacja, w tym:

B2.21.1 Oprogramowanie

B2.22  Inwestycje

B3     Świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze

B4     Rehabilitacja lecznicza

B5     Leczenie uzdrowiskowe

B6     Programy zdrowotne

B7     Narodowy Program Zwalczania Chorób Nowotworowych

B8     Profilaktyka i promocja zdrowia

B9     Edukacja zdrowotna

B10   Ratownictwo medyczne

B11   Transport sanitarny

Bn     Wydatki na świadczenia zdrowotne

D     Źródła finansowania (D1 + ... + D8)

D1     Środki własne NFZ

D2     Dotacja z budżetu państwa

D3     Kredyty i pożyczki, z tego:

D3.1   Kredyty bankowe, w tym:

D3.1.1 Kredyt inwestycyjny

D3.2   Pożyczki

D3.3   Emisja obligacji

D3.4   Inne instrumenty finansowe

D3.5   Środki z Unii Europejskiej

D3.6   inne

D4     Przychody ze sprzedaży majątku, w tym:

D4.1   Sprzedaż nieruchomości

D5     Odszkodowania i kary, z tego:

D5.1   Odszkodowania

D5.2   Kary umowne

D5.3   Kary administracyjne

D5.4   Inne kary

D6     Darowizny NFZ

D7     Spadki

D8     Inne źródła

F     Należności (F1 + ... + F4)

F1     Należności od świadczeniodawców

F2     Należności od pacjentów

F3     Należności z tytułu refundacji

F4     Inne należności

H     Rozliczenia międzyokresowe

*)     Należy wypełnić oddzielnie dla Oddziałów Wojewódzkich i Centrali NFZ

Podsumowując, Roczny Plan Finansowy NFZ jest kluczowym dokumentem określającym plany finansowe funduszu na nadchodzący rok. Przedstawia on priorytety i cele w zakresie finansowania opieki zdrowotnej oraz prognozy dotyczące budżetu NFZ. Jest ważnym narzędziem planowania i monitorowania wydatków oraz przychodów funduszu na rzecz poprawy funkcjonowania systemu ochrony zdrowia.