Roczny Plan Finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia

Załączniki do rozporządzenia Ministerstwa Zdrowia

z dnia 22.03.2024

 

 

Załącznik nr 1

 

WZÓR

ROCZNY PLAN FINANSOWY Narodowego Funduszu Zdrowia NA ROK 2025

ROCZNY PLAN FINANSOWY Narodowego Funduszu Zdrowia NA ROK 2025

Tabela 1. Przychody i koszty Narodowego Funduszu Zdrowia – łącznie

w tys. PLN

Plan finansowy

Narodowego Funduszu Zdrowia

na 2025 rok

Poz. Wyszczególnienie

1 2 3

1 Składka należna brutto w roku planowania równa przypisowi

składki (1.1 + 1.2)

1.1 od Pracodawców

1.2 od Ubezpieczonych

2 Planowany odpis aktualizujący składkę należną (2.1 + 2.2)

2.1 w stosunku do Pracodawców

2.2 w stosunku do Ubezpieczonych

3 Przychody ze składek z lat ubiegłych (3.1 + 3.2)

3.1 od Pracodawców

3.2 od Ubezpieczonych

4 Koszt poboru i ewidencjonowania składek (4.1 + 4.2)

4.1 koszty poboru i ewidencjonowania składek przez ZUS

4.2 koszty poboru i ewidencjonowania składek przez KRUS

5 Odpis dla Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, o którym mowa w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych

12

W brzmieniu ustalonym przez § 15 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 12.

A Przychody netto z działalności (1  2 + 3  4  5) + A1 + A2 +

A3 + A4 + A5

A1 przychody wynikające z przepisów o koordynacji

A2 przychody z tytułu realizacji zadań zleconych

A3 dotacje z budżetu państwa na finansowanie zadań, o których

mowa w ustawie o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych

A4 dotacja z budżetu państwa na realizację zadań profilaktycznych

A5 dotacja podmiotowa z budżetu państwa, o której mowa w ustawie o finansach publicznych

B Koszty realizacji zadań (B1 + B2 + B3 + B4 + B5 + B6 + B7)

B1 obowiązkowy odpis na rezerwę ogólną

B2 koszty świadczeń zdrowotnych (B2.1 + ... + B2.22)

B2.1 leczenie szpitalne

B2.2 porady specjalistyczne

B2.3 leczenie ambulatoryjne, w tym:

B2.3.1 programy lekowe, w tym:

B2.3.1.1 leki objęte programami lekowymi

B2.3.2 chemioterapia, w tym:

B2.3.2.1 leki stosowane w chemioterapii

B2.3.3 rehabilitacja

B2.3.4 opieka długoterminowa

B2.4 świadczenia pielęgnacyjne

B2.5 transport sanitarny

B2.6 programy profilaktyczne w ramach promocji zdrowia

B2.7 ratownictwo medyczne

B2.8 leczenie uzdrowiskowe

B2.9 zaopatrzenie w wyroby medyczne

B2.10 programy zdrowotne

B2.11 koszty programów polityki zdrowotnej

finansowanych ze środków własnych Funduszu

B2.12 leczenie stomatologiczne

B2.13 zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny oraz ich naprawa, o których

mowa w ustawie o refundacji leków, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych

B2.14 refundacja, z tego:

B2.14.1 refundacja leków dostępnych w aptekach na receptę

B2.14.2 refundacja środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego, o których mowa w ustawie o refundacji

B2.14.3 refundacja wyrobów medycznych, o których mowa w ustawie o refundacji

B2.15 rezerwa na koszty realizacji zadań wynikających z przepisów

o koordynacji

B2.16 rezerwa na pokrycie kosztów leczenia szpitalnego

oraz refundacji leków, w tym:

B2.16.1 rezerwa, o której mowa w ustawie o finansach publicznych

B2.17 rezerwa na koszty programów profilaktycznych w ramach

profilaktyki i promocji zdrowia

B2.18 koszty świadczeń zdrowotnych z lat ubiegłych

B2.19 rezerwa na koszty świadczeń zdrowotnych udzielone

w ramach programów lekowych

B2.20 rezerwa na dofinansowanie programów zdrowotnych

na podstawie ustawy o zdrowiu publicznym

B2.21 koszty świadczeń zdrowotnych w ramach programów polityki zdrowotnej, o których mowa w ustawie o zdrowiu publicznym, w tym:

B2.21.1 koszty świadczeń zdrowotnych w ramach programów polityki zdrowotnej w szpitalach

B2.22 świadczenia rozliczane za pośrednictwem Systemu Informacji Medycznej

B3 koszty świadczeń zdrowotnych realizowanych

na zlecenie

B4 koszty realizacji zadań profilaktyczno-leczniczych

B5 koszty finansowania leków zgodnie

z ustawą o refundacji

B6 koszt zadania, o którym mowa w ustawie o Narodowym Funduszu Zdrowia

B7 koszty finansowania wyrobów medycznych, zgodnie z ustawą o refundacji

Bn całkowity budżet na refundację (B2.3.1.1 + B2.3.2.1 + B2.3.3 +

B2.14 + B2.16.1 + B5 + B7)

C WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI (A  B)

D Koszty administracyjne (D1 + ... + D8)

D1 zużycie materiałów biurowych

D2 usługi telekomunikacyjne

D3 opłaty administracyjne, z tego:

D3.1 opłaty skarbowe stanowiące dochody własne urzędów skarbowych, w tym:

D3.1.1 opłata skarbowa

D3.2 opłaty sądowe stanowiące dochody własne sądów

D3.3 opłaty notarialne

D3.4 opłaty bankowe

D3.5 wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych

D3.6 inne opłaty

D4 wynagrodzenia pracowników, w tym:

D4.1 wynagrodzenia zasadnicze

D5 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, z tego:

D5.1 składki na Zakład Ubezpieczeń Społecznych

D5.2 składki na Fundusz Pracy

D5.3 składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

D5.4 pozostałe świadczenia pracownicze

D6 koszty funkcjonowania Centrali NFZ

D7 amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych

D8 pozostałe koszty administracyjne

E Pozostałe przychody

F Pozostałe koszty (F1 + ... + F4)

F1 wydanie i utrzymanie dokumentów medycznych

F2 rezerwa na zobowiązania wynikające z postępowań sądowych

F3 inne rezerwy finansowe

F4 inne koszty działalności

G Przychody finansowe (G1 + G2)

G1 odsetki z lokat bankowych

G2 inne przychody finansowe

H Koszty finansowe

I WYNIK FINANSOWY OGÓŁEM NETTO (C – D + E – F +

G – H)

J PRZYCHODY  ogółem

K KOSZTY  ogółem

Tabela 2. Koszty Oddziałów Wojewódzkich Narodowego Funduszu Zdrowia *)

w tys. PLN

Plan finansowy

Oddziałów Wojewódzkich

Narodowego Funduszu Zdrowia*)

na 2025 rok

Poz. Wyszczególnienie

1