Certyfikat Rocznego Zestawienia Rachunkowego

Prawo: finansowe
Kategoria: zaświadczenie
Klucze: certyfikat, czynności sprawdzające, data dostarczenia, opinia firmy, podpisanie dokumentu, roczne zestawienie rachunkowe, sprawdzenie rachunków, wydatki, zgodność dokumentacji

Certyfikat Rocznego Zestawienia Rachunkowego jest oficjalnym dokumentem potwierdzającym poprawność i kompletność danych finansowych firmy za okres jednego roku. Zawiera szczegółowe informacje dotyczące przychodów, kosztów, zysków oraz strat, co umożliwia ocenę sytuacji finansowej przedsiębiorstwa. Certyfikat ten jest istotnym narzędziem zarządczym oraz ważnym dowodem dla zainteresowanych stron zewnętrznych.

ul. Kwiatowa 15, 01-001 Warszawa, 31 grudnia 2023 r.

Audytorska Spółka z o.o. Audytorska Spółka z o.o. Audytorska Spółka z o.o.

Do: Komisja Europejska ul. Słoneczna 2, 1000 Bruksela

Temat: 2023/CER/PL/001

CERTYFIKAT ROCZNYCH RACHUNKÓW Ministerstwa Edukacji Narodowej

Audytorska Spółka z o.o. przeprowadził czynności sprawdzające rocznego zestawienia rachunkowego wydatków zadeklarowanych przez Ministerstwo Edukacji Narodowej, zwanej dalej „Komisją”, jako wydatki poniesione na rzecz Programu Operacyjnego Wiedza Edukacja Rozwój w roku finansowym 2023 przez Ministerstwo Edukacji Narodowej. Występując w charakterze audytora, Audytorska Spółka z o.o. ma obowiązek wyrazić swoją opinię na temat rocznego zestawienia rachunkowego na podstawie przeprowadzonych czynności sprawdzających.

Czynności sprawdzające zostały przeprowadzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rewizji Finansowej oraz zgodnie z postanowieniami artykułu 12 rozdziału 3 załącznika do Umowy o dofinansowanie zawartej pomiędzy Ministerstwem Funduszy i Polityki Regionalnej występującą w imieniu Rzeczypospolitej Polskiej a Rządem Rzeczypospolitej Polskiej występującym w imieniu Ministerstwa Edukacji Narodowej (Umowa nr 2020/PL/001). Czynności sprawdzające zostały zaplanowane oraz przeprowadzone w celu uzyskania racjonalnej pewności, że rachunki przekazywane do Komisji nie zawierają błędnych informacji. Czynności sprawdzające obejmowały badanie, za pomocą testów, materiału dowodowego, będącego podstawą informacji zawartych w rocznym zestawieniu rachunkowym, zapisów zobowiązań, badanie procedur oraz próbek transakcji. Czynności sprawdzające obejmowały badanie zgodności płatności z postanowieniami Umowy o dofinansowanie wyłącznie w odniesieniu do zdolności struktur administracyjnych Ministerstwa Edukacji Narodowej w zakresie zapewnienia, że zgodność ta stanowiła przedmiot kontroli przed realizacją płatności. Przeprowadzone czynności sprawdzające stanowią wystarczającą podstawę sformułowania następującej opinii:

Zgodnie z opinią Audytorska Spółka z o.o., zestawienie rachunkowe za rok finansowy 2023, które ma zostać przekazane do Komisji, jest zgodne z przedstawioną dokumentacją.

Czynności sprawdzające zostały przeprowadzone w okresie od 01 stycznia 2024 r. do 31 marca 2024 r. Data dostarczenia sprawozdania z przeprowadzonych czynności sprawdzających będzie taka sama jak data na certyfikacie. Certyfikat odnosi się również do załączników nr 1-5.

mp. Jan Kowalski data i podpis Audytorska Spółka z o.o.

W podsumowaniu Certyfikatu Rocznego Zestawienia Rachunkowego zawarte są kluczowe informacje dotyczące wyników finansowych firmy za miniony rok. Dzięki temu dokumentowi można ocenić efektywność prowadzonej działalności, zidentyfikować silne i słabe strony oraz podjąć decyzje o dalszym kierunku rozwoju przedsiębiorstwa.