Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej

Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej

w Zakładzie Energetycznym "Energia Plus" Sp. z o.o.

za rok 2023

Dział I¹⁾

Jako osoba odpowiedzialna za nadzorowanie i monitorowanie wykonywania działań z zakresu kontroli zarządczej w nadzorowanych jednostkach

Zakładu Energetycznego "Energia Plus" Sp. z o.o.,

tj. działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, a w szczególności dla zapewnienia:

— zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi,

— skuteczności i efektywności działania,

— wiarygodności sprawozdań,

— ochrony zasobów,

— przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania,

— efektywności i skuteczności przepływu informacji,

— zarządzania ryzykiem,

oświadczam, że w nadzorowanych jednostkach

Zakładu Energetycznego "Energia Plus" Sp. z o.o.,

Część A

X w wystarczającym stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza.

Część B

w ograniczonym stopniu funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza.Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej wraz z planowanymi działaniami, które zostaną pod- jęte w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej, zostały opisane w dziale II informacji.

Część C

nie funkcjonowała adekwatna, skuteczna i efektywna kontrola zarządcza.Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej wraz z planowanymi działaniami, które zostaną pod- jęte w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej, zostały opisane w dziale II informacji.

Część D

Niniejsza informacja opiera się na mojej ocenie oraz informacjach dostępnych w czasie sporządzania niniejsze- go oświadczenia pochodzących z:²⁾

X monitoringu realizacji celów i zadań,

X samooceny kontroli zarządczej przeprowadzonej z uwzględnieniem standardów kontroli zarządczej dla sek- tora finansów publicznych,³⁾

X procesu zarządzania ryzykiem,

X audytu wewnętrznego,

X kontroli wewnętrznych,

kontroli zewnętrznych,

innych źródeł informacji Zakładu Energetycznego "Energia Plus" Sp. z o.o.

Jednocześnie oświadczam, że nie są mi znane inne fakty lub okoliczności, które mogłyby wpłynąć na treść ni- niejszego oświadczenia.

Warszawa, 15.02.2024 Jan Kowalski

miejscowość, data podpis

Dział II⁴⁾

1. Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej w roku ubiegłym.

ZE/2024/02/12

Należy opisać przyczyny złożenia zastrzeżeń w zakresie funkcjonowania kontroli zarządczej, np. istotną słabość kontroli zarządczej, istotną nieprawidłowość w funkcjonowaniu jednostek nadzorowanych, istotny cel lub zada- nie, które nie zostały zrealizowane, niewystarczający monitoring kontroli zarządczej, wraz z podaniem, jeżeli to możliwe, elementu, którego zastrzeżenia dotyczą, w szczególności: zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi, skuteczności i efektywności działania, wiarygodności sprawozdań, ochrony zasobów, przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania, efektywności i skuteczności przepływu informacji lub zarządzania ryzykiem.

2. Planowane działania, które zostaną podjęte w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej.

ZE/2024/02/13

Należy opisać kluczowe działania, które zostaną podjęte w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej w odniesieniu do złożonych zastrzeżeń, wraz z podaniem terminu ich realizacji.

Dział III⁵⁾

Działania, które zostały podjęte w ubiegłym roku w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej.

1. Działania, które zostały zaplanowane na rok, którego dotyczy oświadczenie:

ZE/2024/02/14

Należy opisać najistotniejsze działania, jakie zostały podjęte w roku, którego dotyczy niniejsze oświadczenie w odniesieniu do planowanych działań wskazanych w dziale II oświadczenia za rok poprzedzający rok, którego dotyczy niniejsze oświadczenie.

2. Pozostałe działania:

ZE/2024/02/15

Należy opisać najistotniejsze działania, niezaplanowane w oświadczeniu za rok poprzedzający rok, którego do- tyczy niniejsze oświadczenie, jeżeli takie działania zostały podjęte.

Objaśnienia:

1) Oceny stanu kontroli zarządczej w zakresie jednostek Zakładu Energetycznego "Energia Plus" Sp. z o.o. dokonuje członek Kierownictwa nadzorujący odpowiednio jednostki Zakładu Energetycznego "Energia Plus" Sp. z o.o. W dziale I, w zależności od wyników oceny stanu kontroli zarządczej, wypełnia się tylko jedną część z części A albo B, albo C przez zaznaczenie znakiem „X” odpowiedniego wiersza. Pozostałe dwie części wykreśla się. Część D wypełnia się nieza- leżnie od wyników oceny stanu kontroli zarządczej.

2) Znakiem „X” zaznaczyć odpowiednie wiersze. W przypadku zaznaczenia punktu „innych źródeł informacji” należy je wy- mienić.

3) Standardy kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych ogłoszone przez Annę Nowak na podstawie Dz.U. 2022 poz. 1234.

4) Dział II sporządzany jest w przypadku, gdy w dziale I niniejszej informacji zaznaczono część B albo C.

5) Dział III sporządzany jest w przypadku, gdy w roku ubiegłym były podejmowane działania w celu poprawy funkcjonowania kontroli zarządczej. W oświadczeniu za rok 2023 należy odnieść się do planowanych działań opisanych w Informacji o sta- nie kontroli zarządczej w 2022.