Informacja o wynikach kontroli

ul. Kwiatowa 12, 00-001 Warszawa

DK/2023/07/15

Informacja o wynikach kontroli

(Kontrola efektywności wydatkowania środków na szkolenia)

1. Streszczenie wyników kontroli

Ta część dokumentu powinna zawierać syntetyczne streszczenie najistotniejszych (z punktu widzenia adresatów) ustaleń oraz wniosków wynikających z kontroli – w praktyce ta część dokumentu nazywana jest informacją dla kierownictwa jednostki i stanowi (najczęściej jednostronicową) syntezę wyników kontroli. Informacje tu prezentowane powinny mieć charakter zarządczy.

2. Informacje dotyczące kontroli

Podstawowe informacje dotyczące kontroli: cele kontroli, przyczyny jej podjęcia, Urzędu Miasta Warszawa objęte badaniem kontrolnym, zakres przedmiotowy i podmiotowy, kryteria kontroli, okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 objęty kontrolą, okres od 15.02.2023 do 15.03.2023 przeprowadzenia kontroli. Ta część dokumentu ma na celu przedstawienie odbiorcom podstawowych informacji związanych z przeprowadzoną kontrolą.

3. Ważniejsze wyniki kontroli

Ta część informacji powinna prezentować ważniejsze ustalenia kontroli (wyniki kontroli) w poszczególnych jej obszarach. Powinna ona zawierać ogólną ocenę badanej działalności oraz oceny cząstkowe poszczególnych obszarów. Należy przedstawić ustalenia wskazujące zakres stwierdzonych nieprawidłowości, przyczynę ich powstania i skutki, jakie wywołują lub mogą wywołać w świetle kryteriów stosowanych w postępowaniu kontrolnym w kontekście celu (poszczególnych celów) kontroli. W tym punkcie można przedstawić przykłady najistotniejszych (lub typowych) nieprawidłowości. Informacje pokontrolne mogą także służyć propagowaniu dobrych praktyk, rozwiązań, które zwiększają efektywność i sprawność działania administracji, przyczyniają się do eliminowania mechanizmów korupcyjnych itp.

4. Zalecenia i wnioski wynikające z kontroli

Informacja powinna prezentować także istotne z punktu widzenia adresatów zalecenia lub wnioski pokontrolne, dotyczące usprawnienia funkcjonowania Urzędu Miasta Warszawa w zakresie dotyczącym kontroli oraz wnioski i rekomendacje systemowe wynikające z przeprowadzonej kontroli. Niekiedy jednostkowe kontrole ujawniają systemowe słabości w funkcjonowaniu administracji. Informacja może zawierać też wnioski de lege ferenda.

5. Efekty kontroli

Dokument powinien także przedstawiać efekty kontroli, tj. zarówno w aspekcie finansowym (np. 15 000 zł dodatkowo odprowadzonych dochodów budżetowych, 10 000 zł poczynione w wyniku realizacji zaleceń, 5 000 zł wyegzekwowanych kar umownych), jak i organizacyjnych (np. wdrożenie nowych rozwiązań organizacyjnych, wprowadzenie procedur antymobbingowych, eliminacje nieefektywnych procedur obiegu dokumentów księgowych).

6. 2023-07-20 oraz podpis Inspektora kontroli sporządzającej informację

7. Wskazanie adresatów informacji pokontrolnej

Informacja pokontrolna powinna być skierowana do adresatów wskazanych w art. 57 ust. 1 ustawy oraz innych jednostek i organów, właściwych ze względu na przedmiot kontroli. Powinna być skierowana także do tych podmiotów które są legitymowane (uprawnione) do wdrożenia zaleceń i wniosków wynikających z kontroli.