Sprawozdanie Papiery Udziałowe Bez Kodu ISIN Nierezydentów

Prawo

finansowe

Kategoria

formularz

Klucze

dywidenda, emitent, formularz, isin, kontrola, nbp, nierezydent, papier udziałowy, portal, pw-aun, raportowanie, transakcje

Dokument "Sprawozdanie Papiery Udziałowe Bez Kodu ISIN Nierezydentów" zawiera szczegółowe informacje dotyczące udziałów bez kodu ISIN należących do nierezydentów. Omawia procedury związane z obrotem tego typu papierami wartościowymi oraz regulacje dotyczące zakupu i sprzedaży udziałów przez osoby fizyczne i prawne spoza kraju.

35

Formularz PW-AUN

                                                                                                            NARODOWY BANK POLSKI

                                                                                                            właściwy terytorialnie oddział okręgowy

1234567890 lub 98765432109

Firma Sp. z o.o. lub Jan Kowalski oraz ul. Kwiatowa 1, 00-001 Warszawa

Formularz PW-AUN

Papiery udziałowe bez kodu ISIN wyemitowane przez nierezydentów, znajdujące się w posiadaniu podmiotu sprawozdawczego

Sprawozdanie za III kwartał 2023 rok

w złotych, bez znaków po przecinku

Emitent                                          Stan na      Transakcje                             Stan na

Nazwa papieru   Kraj emitenta  Waluta emisji                    początek                     koniec    Dywidenda

wartościowego   (kod ISO)     (kod ISO)        wzrost  spadek  wyceny  kursowe  zmiany     okresu                     okresu

Lp.  rodzaj powiązania  sektor                                             Zmiany        Różnice     Pozostałe

kapitałowego  instytucjonalny

1        2       3      4      5    6     7    8    9    10   11   12   13

Suma z wierszy od 1 do n

1

2

…

n

Jan, Kowalski, 123-456-789 oraz ul. Polna 2, 12-345 Miasto                                     Data sporządzenia sprawozdania                      Podpis osoby działającej w imieniu podmiotu

elektroniczny  osoby,  która  sporządziła                             2023-10-27                                 sprawozdawczego*

sprawozdanie, o ile takie dane posiada

*Dotyczy podmiotów sprawozdawczych składających sprawozdanie w formie papierowej

36

W formularzu tym należy wykazać dane dotyczące:

  posiadanych przez podmiot sprawozdawczy udziałowych papierów wartościowych, które nie

posiadają kodu ISIN i zostały wyemitowane przez nierezydentów poza lub na terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej, w tym:

o papierów wartościowych, które zostały na określony czas przekazane innym

podmiotom, ale podmiot sprawozdawczy nie stracił nad nimi kontroli (zachował

ryzyko i korzyści związane z tymi papierami wartościowymi – czyli zachował prawo

do otrzymywania pożytków, takich jak dywidendy, i ponosi ryzyko zmiany cen tych

papierów). W szczególności dotyczy to papierów wartościowych sprzedanych

w ramach transakcji z jednoczesnym przyrzeczeniem ich odkupu (m.in. operacje repo

i sell-buy-back) lub wypożyczonych przez podmiot sprawozdawczy innym podmiotom

w ramach umów o pożyczkach papierów wartościowych.

W formularzu nie należy wykazywać danych dotyczących:

  papierów wartościowych otrzymanych na określony czas od innych podmiotów, które nadal

zachowują nad nimi kontrolę i ujmują je w swoich bilansach.

Objaśnienia i informacje dodatkowe dotyczące m.in. struktury i formatu danych przekazywanych

w ramach sprawozdawczości są udostępniane na stronie internetowej Narodowego Banku Polskiego

oraz portalu sprawozdawczym sprawozdawczosc.nbp.pl.

Sprawozdanie kończy się podsumowaniem kluczowych kwestii związanych z obrotem udziałami bez kodu ISIN przez nierezydentów. Wskazuje na istotne wytyczne i regulacje, których przestrzeganie jest niezbędne dla legalnego i bezpiecznego handlu papierami wartościowymi w tym zakresie.