Sprawozdanie Pasywa Długoterminowe Kredyty i Pożyczki od Nierezydentów

Prawo

finansowe

Kategoria

formularz

Klucze

długoterminowe, formularz pz-kdh, harmonogram spłat, kredyty, leasing finansowy, nierezydenci, pasywa, pożyczki, raty kapitałowe, raty odsetkowe, sprawozdanie, zaległości

Sprawozdanie Pasywa Długoterminowe Kredyty i Pożyczki od Nierezydentów zawiera informacje dotyczące długoterminowych zobowiązań finansowych firmy wynikających z kredytów i pożyczek udzielonych przez podmioty spoza kraju. Dokument analizuje strukturę pasywów długoterminowych oraz pokazuje, jakie zobowiązania zostały zaciągnięte wobec niezarejestrowanych podmiotów. Sprawozdanie to pełni istotną rolę w analizie zdolności firmy do długoterminowego spłacania zobowiązań i oceny ryzyka związanego z kredytami i pożyczkami od niezarejestrowanych podmiotów.

67

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Załącznik nr 9Formularz PZ-KDH

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Elektrownia Wiatrowa "Podmuch"ul. Wietrzna 12, 80-123 Gdynia

Numer identyfikacyjny 1234567890

 

Elektrownia Wiatrowa "Podmuch" ul. Wietrzna 12, 80-123 Gdynia

 

Formularz PZ-KDHPasywa – długoterminowe kredyty i pożyczki otrzymane od nierezydentów oraz długoterminowe zobowiązania wobec nierezydentów z tytułu leasingu finansowego

Sprawozdanie za IV kwartał 2023 rok 2023

 

Część I                                                                                              w złotych, bez znaków po przecinku

 

                        Przypadające do spłaty w roku n:

      Partner transakcji              I kwartał               II kwartał               III kwartał            IV kwartał

Lp.    rodzaj powiązania     kapitał    odsetki  kapitał    odsetki   kapitał    odsetki   kapitał   odsetki

       kapitałowego   sektor instytucjonalny

          1          2       3       4       5        6       7       8       9      10

1

2

…

n

68

Część II                                                                                                                        w złotych, bez znaków po przecinku

 

                        Przypadające do spłaty w roku n+1:

      I kwartał              II kwartał            III kwartał          IV kwartał

   kapitał    odsetki   kapitał    odsetki   kapitał   odsetki   kapitał   odsetki

    11      12      13      14      15    16     17     18

 

Część III                                                                                                                      w złotych, bez znaków po przecinku

 

                   Przypadające do spłaty w okresie:

                     n+2                n+3              Pozostałe lata   Brak harmonogramu spłat   Zaległości

  kapitał   odsetki   kapitał  odsetki     kapitał   odsetki    kapitał    odsetki     kapitał    odsetki

   19      20      21     22       23     24      25     26      27     28

 

Jan Kowalski 500-123-456 ul. Morska 4, 80-222 Gdańsk                  Data sporządzenia sprawozdania             Podpis osoby działającej w imieniu podmiotu

                                                 31.12.2023                     sprawozdawczego*

*Dotyczy podmiotów sprawozdawczych składających sprawozdanie w formie papierowej

69

W formularzu tym należy wykazać dane dotyczące przyszłych spłat rat kapitałowych i odsetkowychdla zobowiązań długoterminowych wobec nierezydentów, wykazanych w formularzu PZ-KRE(załącznik nr 1 do rozporządzenia).

W części I należy wykazać raty kapitałowe i odsetkowe przypadające do spłaty w kwartale/kwartałachnastępującym po okresie sprawozdawczym w roku n.

W części II należy wykazać raty kapitałowe i odsetkowe przypadające do spłaty w poszczególnychkwartałach roku n+1.

W części III należy wykazać raty kapitałowe i odsetkowe przypadające do spłaty w roku n+2 (czterykwartały razem) i w roku n+3 (cztery kwartały razem). W kolumnie „Pozostałe lata” należy wykazaćraty kapitałowe i odsetkowe przypadające do spłaty w pozostałych latach. W kolumnie „Brakharmonogramu spłat” należy wykazać stan kapitału i odsetek, dla których nie ma harmonogramu spłat.W kolumnie „Zaległości” należy wykazać stan zaległości z tytułu niespłaconego kapitału i odsetek.

 

Objaśnienia i informacje dodatkowe dotyczące m.in. struktury i formatu danych przekazywanychw ramach sprawozdawczości są udostępniane na stronie internetowej Narodowego Banku Polskiegooraz portalu sprawozdawczym https://www.nbp.pl.

Podsumowując, analiza Pasywów Długoterminowych dotyczących Kredytów i Pożyczek od Nierezydentów pozwala ocenić strukturę długoterminowych zobowiązań finansowych firmy oraz ryzyko związane z długoterminowymi zobowiązaniami wobec podmiotów spoza kraju. Informacje zawarte w tym sprawozdaniu są istotne dla oceny wiarygodności finansowej firmy i umożliwiają podjęcie odpowiednich decyzji zarządczych w zakresie zarządzania zobowiązaniami długoterminowymi.