Informacja o danych finansowych
- Prawo
finansowe
- Kategoria
informacja
- Klucze
dane finansowe, informacja, instrumenty finansowe, kapitał własny, kondycja finansowa, koszty, polityka księgowa, przychody, rozliczenia międzyokresowe, straty, zyski
Dokument „Informacja o danych finansowych” zawiera szczegółowe informacje dotyczące sytuacji finansowej podmiotu. Skupia się na prezentacji danych finansowych, takich jak bilans, rachunek zysków i strat, czy przepływy pieniężne. Omawia również kluczowe wskaźniki finansowe i analizę rentowności. Jest to istotny raport dla osób zainteresowanych oceną kondycji finansowej podmiotu.
INFORMACJA O WYBRANYCH DANYCH FINANSOWYCH
Część A
I. Środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne
II. NaleŜności krótkoterminowe
III. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu
1. Akcje
2. DłuŜne papiery wartościowe
3. Certyfikaty inwestycyjne
4. Warranty
5. Pozostałe papiery wartościowe
6. Instrumenty pochodne
7. Towary giełdowe
8. Pozostałe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
V. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności
1. DłuŜne papiery wartościowe
2. Pozostałe papiery wartościowe
3. Towary giełdowe
4. Pozostałe
VI. Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaŜy
1. Akcje i udziały
2. DłuŜne papiery wartościowe
3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych
4. Certyfikaty inwestycyjne
5. Pozostałe papiery wartościowe
6. Towary giełdowe
7. Pozostałe
VII. NaleŜności długoterminowe
VIII. Udzielone poŜyczki długoterminowe
IX. Wartości niematerialne i prawne
X. Rzeczowe aktywa trwałe
XI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Część B
I. Zobowiązania krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe
III. Rozliczenia międzyokresowe
IV. Rezerwy na zobowiązania
1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe
V. Zobowiązania podporządkowane
VI. Kapitał (fundusz) własny
1. Kapitał (fundusz) podstawowy
2. NaleŜne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy (wielkość ujemna)
3. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał (fundusz) zapasowy
a) ze sprzedaŜy akcji powyŜej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem
d) z dopłat akcjonariuszy
e) inny
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
a) zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia)
b) strata z lat ubiegłych (wartość ujemna)
8. Zysk (strata) netto
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Część C
I. Przychody z działalności maklerskiej, w tym:
1. Prowizje
a) od operacji instrumentami finansowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie
b) z tytułu oferowania instrumentów finansowych
c) z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy in
d) pozostałe
2. Inne przychody
a) z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pienięŜnych klientów
b) z tytułu oferowania instrumentów finanso-wych
c) z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców instrumentów finansowych
d) z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie
e) z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu instrumentami finansowymi
f) z tytułu reprezentowania banków prowadzących działalność maklerską i domów maklerskich na rynkach regulowanych i na giełdach towarowych
g) pozostałe
II. Koszty działalności maklerskiej
1. Koszty z tytułu afiliacji
2. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych i giełdowych izb rozrachunkowych
3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej
4. Wynagrodzenia
5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
6. Świadczenia na rzecz pracowników
7. ZuŜycie materiałów i energii
8. Koszty utrzymania i wynajmu budynków
9. Pozostałe koszty rzeczowe
10. Amortyzacja
11. Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym
12. Prowizje i inne opłaty
13. Pozostałe
III. Zysk (strata) z działalności maklerskiej (I - II)
IV. Przychody z instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu
1. Dywidendy i inne udziały w zyskach
2. Odsetki
3. Korekty aktualizujące wartość
4. Zysk ze sprzedaŜy/umorzenia
5. Pozostałe
V. Koszty z tytułu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu
1. Korekty aktualizujące wartość
2. Strata ze sprzedaŜy/umorzenia
3. Pozostałe
VI. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi przeznaczonymi do obrotu (IV - V)
VII. Przychody z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności
1. Odsetki
2. Korekty aktualizujące wartość
3. Odpis dyskonta od dłuŜnych papierów wartościowych
4. Zysk ze sprzedaŜy/umorzenia
5. Pozostałe
VIII. Koszty z tytułu instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności
1. Korekty aktualizujące wartość
2. Amortyzacja premii od dłuŜnych papierów wartościowych
3. Strata ze sprzedaŜy/umorzenia
4. Pozostałe
IX. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi utrzymywanymi do terminu zapadalności (VII - VIII)
X. Przychody z instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
1. Dywidendy i inne udziały w zyskach
2. Odsetki
3. Korekty aktualizujące wartość
4. Zysk ze sprzedaŜy/umorzenia
5. Odpis dyskonta od dłuŜnych papierów wartościowych
6. Pozostałe
XI. Koszty z tytułu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaŜy
1. Korekty aktualizujące wartość
2. Strata ze sprzedaŜy/umorzenia
3. Amortyzacja premii od dłuŜnych papierów wartościowych
4. Pozostałe
XII. Zysk (strata) z operacji instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaŜy (X - XI)
XIII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze sprzedaŜy rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
2. Dotacje
3. Pozostałe
XIV. Pozostałe koszty operacyjne
1. Strata ze sprzedaŜy rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
2. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
3. Pozostałe
XV. RóŜnica wartości rezerw i odpisów aktualizujących naleŜności
1. Rozwiązanie rezerw
2. Utworzenie rezerw
3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących naleŜności
4. Utworzenie odpisów aktualizujących naleŜności
XVI. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (III + VI + IX + XII + XIII - XIV + XV)
XVII. Przychody finansowe
1. Odsetki od udzielonych poŜyczek
2. Odsetki od lokat i depozytów
3. Pozostałe odsetki
4. Dodatnie róŜnice kursowe
a) zrealizowane
b) niezrealizowane
5. Pozostałe
XVIII. Koszty finansowe
1. Odsetki od kredytów i poŜyczek
2. Pozostałe odsetki
3. Ujemne róŜnice kursowe
a) zrealizowane
b) niezrealizowane
4. Pozostałe
XIX. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (XVI + XVII - XVIII)
XX. Zyski nadzwyczajne
1. Losowe
2. Pozostałe
XXI. Straty nadzwyczajne
1. Losowe
2. Pozostałe
XXII. Zysk (strata) brutto (XIX + XX - XXI)
XXIII. Podatek dochodowy
XXIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XXV. Zysk (strata) netto (XXII - XXIII - XXIV)
Część D
Pozycje pozabilansowe:
I. Zobowiązania warunkowe, w tym:
1. gwarancje
2. kaucje, poręczenia
II. Majątek obcy w uŜytkowaniu
III. Kontrakty terminowe nabyte lub wystawione w imieniu i na rachunek domu maklerskiego
Część E
Skład portfela handlowego
Wyszczególnienie Wskazanie pozycji
Pozycja pierwotna długa
Pozycja pierwotna długa Wartość wg cey nabycia
(wg rodzajów operacji, instrumentów dłuŜnych
instrumentów Zaktualizowany średni bilansu lub pozycji
bazowych)1) Nazwa emitenta Kod instrumentu Liczba instrumentów (w zł) - wartość w walucie Pozycja pierwotna krótka - wartość w zł Rezydualny termin zapadalności instrumentu bazowego pozycji pierwotnej pozabilansowej,
- wartość w zł w walucie Pozycja pierwotna krótka - wartość (w latach) 2) w której ujmowany
1 2 3 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 jest dany składnik
portfela
handlowego
Operacje bilansowe . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
Razem operacje bilansowe
Operacje pozabilansowe . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . .
Razem operacje pozabilansowe
Razem operacje bilansowe i pozabilansowe
1) Dane co do zasady powinny być wykazywane w podziale na poszczególne instrumenty finansowe lub rodzaje operacji. W przypadku konieczności wykazania powyŜej 50 pozycji, dopuszcza się przekazanie danych w podziale na poszczególne pozycje bilansowe i pozabilansowe.
2) Kolumnę 9 wypełniają podmioty stosujące metodę zaktualizowanego średniego okresu zwrotu.
Kolumna 3 — Kod instrumentu — kod ISIN lub inny jednoznacznie identyfikujący instrument finansowy na danym rynku.
Kolumna 3a - Liczba danego rodzaju instrumentów 100 posiadanych przez podmiot.
Kolumna 3b - 1000000 posiadanych przez podmiot instrumentów, obliczona na podstawie ceny nabycia (w zł).
Kolumna 4 i 5 — Pozycja pierwotna długa.
Kolumna 6 i 7 — Pozycja pierwotna krótka.
Kolumna 8 — Rezydualny 10 [OKRES] zapadalności.
Kolumna 9 — Zaktualizowany średni 5 [OKRES] zwrotu instrumentu bazowego pozycji pierwotnej — 5, o którym mowa w załączniku nr 3 do rozporządzenia
Kolumna 10 — Pozycja bilansu lub pozycja pozabilansowa, w której ujmowany jest dany składnik portfela handlowego.
Część F
Zestawienie transakcji zawartych w I kwartale 2024 ze stronami powiązanymi, których wartość przekracza 5 % kapitałów 1000000.
2024-01-15 100 Jan Kowalski 1234567890 Zakup obligacji 10000 20000
Część G
Informacja o planowanych lub wprowadzonych zmianach w polityce księgowej.
Podsumowując, „Informacja o danych finansowych” to kompleksowy dokument prezentujący kluczowe informacje dotyczące sytuacji finansowej podmiotu. Dzięki analizie danych finansowych oraz wskaźników rentowności, czytelnik może dokładnie zrozumieć aktualną kondycję finansową badanego podmiotu.