Oświadczenie o wysokości wydatków inwestycji mieszkaniowej

Prawo

finansowe

Kategoria

oświadczenie

Klucze

dokument podatkowy, identyfikator podatkowy, informacje identyfikacyjne, inwestycja mieszkaniowa, kredyt mieszkaniowy, nip, oświadczenie o wysokości wydatków, pesel, podatnik, podpis, prawo budowlane, rodzaj inwestycji, wydatki inwestycyjne, zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych

Oświadczenie o wysokości wydatków inwestycji mieszkaniowej jest niezbędne do potwierdzenia informacji dotyczących inwestycji w nieruchomości. Dokument ten zawiera szczegółową analizę kosztów związanych z budową mieszkania oraz planowane wydatki na poszczególne elementy inwestycji. Dzięki temu oświadczeniu można uzyskać pełny obraz finansowy projektu mieszkaniowego.

WYPEŁNIA PODATNIK. WYPEŁNIAĆ DUŻYMI DRUKOWANYMI LITERAMI, CZARNYM LUB NIEBIESKIM KOLOREM.

POLTAX                                                                                Składanie w wersji elektronicznej: ul. Kwiatowa 12, 00-000 Warszawa

                                                              (niepotrzebne skreślić)

1. Identyfikator podatkowy 9876543210 / numer 12345678901          podatnika       2. Identyfikator podatkowy 1098765432 / numer 01987654321(niepotrzebne skreślić) małżonka

          └────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘                                └────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘

PIT-2K                            OŚWIADCZENIE

o wysokości wydatków związanych z inwestycją służącą zaspokojeniu potrzeb mieszkaniowych

Podstawa prawna:      Art. 26b ust. 2 pkt 5 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz.U. z 2022 r. poz. 2687),

                         z późn. zm.), w brzmieniu obowiązującym przed dniem 1 stycznia 2023 r., w związku z art. 9 ust. 1 ustawy z dnia 16 listopada 2022 r.

                         o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz o zmianie niektórych innych ustaw (Dz.U. poz. 2541), z późn. zm.).

A. DANE IDENTYFIKACYJNE

A.1. DANE PODATNIKA

   3. Kowalski                        4. Jan                              5. 1980-05-10

                                                                     └────┴────┘-└────┴────┘-└────┴────┴────┴────┘

A.2. DANE MAŁŻONKA

   6. Kowalska                        7. Anna                              8. 1982-11-22

                                                                     └────┴────┘-└────┴────┘-└────┴────┴────┴────┘

B. INFORMACJA O     INWESTYCJI1)

   9. Rodzaj inwestycji (zaznaczyć właściwy kwadrat):

      ❑ 1. budowa budynku mieszkalnego albo

      ▣ 2. wniesienie wkładu budowlanego lub mieszkaniowego do spółdzielni mieszkaniowej na nabycie prawa do nowo budowanego budynku mieszkalnego albo

           lokalu mieszkalnego w takim budynku, albo

      ❑ 3. zakup nowo wybudowanego budynku mieszkalnego lub lokalu mieszkalnego w takim budynku od gminy albo od osoby, która wybudowała ten budynek

           w wykonywaniu działalności gospodarczej, albo

      ❑ 4. nadbudowa lub rozbudowa budynku na cele mieszkalne, lub przebudowa (przystosowanie) budynku niemieszkalnego, jego części lub pomieszczenia

           niemieszkalnego na cele mieszkalne, w wyniku których powstanie samodzielne mieszkanie spełniające wymagania określone w przepisach prawa budowlanego

  Łączne wydatki poniesione na inwestycję                                             10.                  350 000,00

      w tym udokumentowane fakturami wystawionymi przez podatników podatku od towarów       11.

      i usług, niekorzystających ze zwolnienia od tego podatku                                       300 000,00

  12. Rok rozpoczęcia inwestycji2), 4)                   13. Rok zakończenia inwestycji3), 4)

                      └────┴────┴────┴────┘                          └────┴────┴────┴────┘

  14. Rok udzielenia kredytu mieszkaniowego5)          15. Kwota udzielonego kredytu mieszkaniowego6)

                     └────┴────┴────┴────┘                                             300 000,00

C. PODPIS PODATNIKA / MAŁŻONKA / OSOBY REPREZENTUJĄCEJ PODATNIKA

  LUB MAŁŻONKA

  16. (podpis podatnika)     17. (podpis małżonka)     18. Adam Nowak oraz (podpis) osoby uprawnionej do

                                                      podpisania oświadczenia w imieniu podatnika lub małżonka

Objaśnienia

1)  Ilekroć jest mowa o inwestycji, oznacza to inwestycję mającą na celu zaspokojenie własnych potrzeb mieszkaniowych, wskazaną w poz. 9.

2)  W poz. 12 należy podać rok, w którym inwestycja uzyskała pozwolenie na budowę w rozumieniu prawa budowlanego.

3)  W poz. 13 należy podać rok, w którym nastąpiło zakończenie inwestycji potwierdzone określonym w przepisach prawa budowlanego pozwoleniem na użytkowanie

   budynku mieszkalnego, a w razie braku obowiązku jego uzyskania - zawiadomieniem o zakończeniu budowy.

4)  W przypadku podatników, którzy w poz. 9 zaznaczyli kwadrat nr 2 albo 3, wypełnienie poz. 12 i 13 nie jest obowiązkowe.

5)  W poz. 14 należy podać rok, w którym został podatnikowi udzielony kredyt mieszkaniowy. Przez kredyt mieszkaniowy rozumie się kredyt (odpowiednio pożyczkę),

   o którym mowa w art. 26b ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, w brzmieniu obowiązującym przed dniem 1 stycznia 2023 r., udzielony podatnikowi

   w latach 2002-2022.

6)  W poz. 15 należy podać wysokość kredytu mieszkaniowego.

Pouczenie

Za podanie nieprawdy lub zatajenie prawdy i przez to narażenie podatku na uszczuplenie grozi odpowiedzialność przewidziana w Kodeksie karnym skarbowym.

PIT-2K(9)    1/1

Podsumowując, oświadczenie o wysokości wydatków inwestycji mieszkaniowej stanowi istotny dokument potwierdzający zgodność planowanych kosztów z rzeczywistymi wydatkami inwestycyjnymi. Informacje zawarte w dokumencie są kluczowe dla oceny rentowności inwestycji oraz analizy efektywności wykorzystania środków finansowych.