Wieloletnia prognoza finansowa

Wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego 1)

Wyszczególnienie rok n rok n +1 rok n+2 rok n+32)

1. Dochody ogółemx

1.1 Dochody bieżące, z x

1.1.1 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

1.1.2 dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych

1.1.3 z subwencji ogólnej

1.1.4 z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżącex 3)

1.1.5 pozostałe dochody bieżące4) , w tym:

1.1.5.1 z podatku od nieruchomości

1.2 Dochody majątkowex , w tym:

1.2.1 ze sprzedaży majątku

1.2.2 z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje

2. Wydatki ogółemx

2.1 Wydatki bieżącex , w tym:

2.1.1 na wynagrodzenia i składki od nich naliczane

2.1.2 z tytułu poręczeń i gwarancjix , w tym:

2.1.2.1 gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych x

2.1.3 wydatki na obsługę długux , w tym:

odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w latach 2024-2027

2.1.3.1

odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

2.1.3.2

2.2 Wydatki majątkowex , w tym:

2.2.1 Inwestycje i zakupy inwestycyjne, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w tym:

2.2.1.1 wydatki o charakterze dotacyjnym na inwestycje i zakupy inwestycyjne

odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

2.1.3.2

2.1.3.3 pozostałe odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych x

2.2 Wydatki majątkowex , w tym:

2.2.1 inwestycje i zakupy inwestycyjne, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w tym:

2.2.1.1 wydatki o charakterze dotacyjnym na inwestycje i zakupy inwestycyjne

3. Wynik budżetu x

3.1 Kwota prognozowanej nadwyżki budżetu przeznaczana na spłatę kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych 5)

4. Przychody budżetux

4.1 Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowychx , w tym:

4.1.1 na pokrycie deficytu budżetux

4.2 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłychx 6) , w tym:

4.2.1 na pokrycie deficytu budżetux

4.3 Wolne środki, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznychx , w tym:

4.3.1 na pokrycie deficytu budżetux

4.4 Spłaty udzielonych pożyczek w latach ubiegłychx , w tym:

4.4.1 na pokrycie deficytu budżetux

4.5 Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długux 7) , w tym:

4.5.1 na pokrycie deficytu budżetux

5. Rozchody budżetux

5.1. Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek oraz wykup papierów wartościowych x , w tym:

5.1.1 łączna kwota przypadających na dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań x , z tego:

5.1.1.1 kwota przypadających na dany rok kwot wyłączeń określonych w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych x

5.1.1.2 kwota przypadających na dany rok kwot wyłączeń określonych w Ustawie z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego x

5.1.1.3 kwota wyłączeń z tytułu wcześniejszej spłaty zobowiązań, określonych w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, z tego:

5.1.1.3.1 środkami nowego zobowiązania

5.1.1.3.2 wolnymi środkami, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

5.1.1.3.3 innymi środkami

5.1.1.4 kwota przypadających na dany rok kwot pozostałych ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań x

5.2. Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długux

6. Kwota długux

6.1 kwota długu, którego planowana spłata dokona się z wydatkówx

7. Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

7.1 Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi

7.2 Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o środki 8) a wydatkami bieżącymi

8. Wskaźnik spłaty zobowiązań

Relacja określona po lewej stronie nierówności we wzorze, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych x

8.1

Relacja określona po prawej stronie nierówności we wzorze, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznychx

8.2

Dopuszczalny limit spłaty zobowiązań określony po prawej stronie nierówności we wzorze, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

8.3

Dopuszczalny limit spłaty zobowiązań określony po prawej stronie nierówności we wzorze, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

8.3.1

Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych tak/nie* tak/nie* tak/nie* tak/nie*

8.4

Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych tak/nie* tak/nie* tak/nie* tak/nie*

8.4.1

9. Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

9.1 Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

Dotacje i środki o charakterze bieżącym na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych , w tym:

9.1.1

9.1.1.1 środki określone w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

9.2 Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

9.2.1 Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w tym:

9.2.1.1 środki określone w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

9.3 Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

9.3.1 Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznychx , w tym:

9.3.1.1 finansowane środkami określonymi w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

9.4 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

9.4.1 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w tym:

9.4.1.1 finansowane środkami określonymi w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

10. Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych

10.1 Wydatki objęte limitem, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, z tego:

10.1.1 bieżące

10.1.2 majątkowe

10.2 Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego Przedsiębiorstwa Wodociągów i Kanalizacji "Wodociągi" Sp. z o.o.

10.3 Wydatki na spłatę zobowiązań przejmowanych w związku z likwidacją lub przekształceniem Miejskiego Zakładu Komunikacji

Kwota zobowiązań Miejskiego Zakładu Komunikacji przypadających do spłaty w danym roku budżetowym x

10.4

Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych Miejskich Przedsiębiorstwach Komunikacyjnych

10.5

10.6 Spłaty, o których mowa w poz. 5.1, wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych x

10.7 Wydatki zmniejszające długx , w tym:

10.7.1 spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych niż w poz. 10.7.3 x

10.7.2 spłata zobowiązań zaliczanych do tytułu dłużnego – kredyt i pożyczkax , w tym:

10.7.2.1 zobowiązań zaciągniętych po 31 grudnia 2017 r.x , w tym:

10.7.2.1.1 dokonywana w formie wydatku bieżącegox

10.7.3 wypłaty z tytułu wymagalnych poręczeń i gwarancjix

10.8 Kwota wzrostu(+)/spadku(−) kwoty długu wynikająca z operacji niekasowych (m.in. umorzenia, różnice kursowe)

10.9 Wcześniejsza spłata zobowiązań, wyłączona z limitu spłaty zobowiązań, dokonywana w formie wydatków budżetowych

Wykup papierów wartościowych, spłat rat kredytów i pożyczek wraz z należnymi odsetkami i dyskontem x

10.10

10.11 Wydatki bieżące podlegające ustawowemu wyłączeniu z limitu spłaty sobowiązań9)

11. Dane dotyczące emitowanych obligacji przychodowych10)

11.1 Środki z przedsięwzięcia gromadzone na rachunku bankowym, w tym:

11.1.1 środki na zaspokojenie roszczeń obligatariuszyx

11.2 Wydatki bieżące z tytułu świadczenia emitenta należnego obligatariuszom, nieuwzględniane w limicie spłaty zobowiązań x

12. Stopnie niezachowania relacji określonych w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych11)

12.1 Stopień niezachowania relacji zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w poz. 7.2

12.2 Stopień niezachowania wskaźnika spłaty zobowiązań, o którym mowa w poz. 8.4 x

12.3 Stopień niezachowania wskaźnika spłaty zobowiązań, o którym mowa w poz. 8.4.1x

1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach.

2) Zgodnie z Ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje lata 2024-2027. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się dla lat wykraczających poza minimalny okres 2024-2027 prognozy.

3) W pozycji wykazuje się dochody o charakterze celowym, które jednostka otrzymuje od podmiotów zewnętrznych. W szczególności pozycja obejmuje dotacje celowe z budżetu państwa na zadania bieżące oraz dotacje i środki na finansowanie wydatków bieżących na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. W pozycji nie wykazuje się natomiast dochodów związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu jednostki wynikającymi z Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

4) W pozycji wykazuje się pozostałe dochody bieżące w szczególności kwoty podatków i opłat lokalnych.

5) Inne przeznaczenie nadwyżki budżetowej wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej.

6) W pozycji należy ująć środki pieniężne znajdujące się na rachunku budżetu pochodzące z nadwyżek poprzednich budżetów łącznie z niewykorzystanymi środkami, o których mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

7) W pozycji należy ująć w szczególności przychody pochodzące z prywatyzacji majątku jednostki samorządu terytorialnego.

8) Skorygowanie o środki dotyczy określonego w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych powiększenia o lata 2024-2027 przychody wskazane w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Skutki finansowe wyłączeń ograniczenia, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, należy ująć w objaśnieniach dołączanych do wieloletniej prognozy finansowej zgodnie z Ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

9) W pozycji należy ująć kwoty wydatków bieżących, o które zostają pomniejszone wydatki bieżące budżetu przy wyliczaniu limitu spłaty zobowiązań określonego po prawej stronie nierówności we wzorze, o którym mowa w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, bez wydatków bieżących na obsługę długu. W szczególności należy ująć wydatki poniesione w celu realizacji zadań związanych z klęskami żywiołowymi.

10) Pozycje sekcji 11 wykazują wyłącznie jednostki emitujące obligacje przychodowe.

11) Pozycje sekcji 12 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

* Informacje zawarte w tej części wieloletniej prognozy finansowej, w tym o spełnieniu relacji określonej w Ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, zostaną automatycznie wygenerowane przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w § 5 ust. 1, na podstawie danych historycznych oraz prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego. Automatyczne wylicz enia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także pozycji 8.3–8.3.1 i pozycji z sekcji 12.

x – pozycje oznaczone symbolem „x” sporządza się na lata 2024-2027 kwoty długu, zgodnie z Ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. lata 2024-2027. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w latach 2024-2027, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej.