Protokół weryfikacji sald

Prawo: finansowe
Kategoria: protokół
Klucze: aktywa, inwentaryzacja, kompletność weryfikacji, pasywa, prawidłowość wyceny, protokół weryfikacji sald, realność salda, saldo konta, weryfikacja, weryfikator

Protokół weryfikacji sald jest dokumentem, który służy do potwierdzenia poprawności i zgodności sald w danym systemie finansowym. Zawiera szczegółowy opis procesu weryfikacji oraz wyniki tej weryfikacji. Protokół ten jest istotnym narzędziem kontrolnym, którego celem jest zapewnienie dokładności i integralności danych finansowych.

Nr konta lub Nazwa Stan zł Dowód Kowalski

subkonta zbioru weryfikacji * weryfikatora

przed po

(konta)

weryfikacji

1234567890 Klienci 12500.50 załącznik nr 5 do protokołu

12500.50

9876543210 Dostawcy 5600.00 odnotowano na kontach analitycznych

5600.00

RAZEM 18100.50 18100.50

* np. - załącznik nr 5 do protokołu (specyfikacja sald albo obrotów z podpisem weryfikatora

przy każdej pozycji na dowód weryfikacji), lub

- „odnotowano na kontach analitycznych” („na kartach obiektów”, w „księdze

inwentarzowej” itp.)

Weryfikator stwierdza prawidłowość wyceny oraz kompletności przeprowadzenia weryfikacji

aktywów i pasywów. Salda objęte weryfikacją uznaje się za realne i prawidłowe.

………………………………

(podpisy weryfikatorów)

Załącznik do protokołu weryfikacji (wydruk lub specyfikacja sald na 2023-11-20)

Konto nr 1234567890

Dowód Treść (opis) 2023-11-18 10000.00 PLN Adnotacja Uwagi o

salda wymag o spraw- niezgodności i

Lp nr 2023-11-18 alności dzeniu realności salda

. (różnice, rezerwa,

odwołanie do

załączników)

1. FV/123 2023-11-18 Faktura nr 123 10000 zatwierdzona sprawdzone

2. FV/456 2023-11-19 Faktura nr 456 2500.50 zatwierdzona sprawdzone

RAZEM 12500.50

Podpis weryfikatora:

2023-11-20 ……………....................

Uwaga: wzór służy do weryfikacji sald kont innych niż fundusze i kapitały, w odniesieniu do

których weryfikuje się obroty.

Podsumowując, protokół weryfikacji sald stanowi ważny element codziennej pracy związanej z zarządzaniem finansami. Poprawność sald oraz zgodność z systemem są kluczowe dla zapewnienia transparentności i skuteczności działań finansowych firmy. Regularne weryfikacje sald są niezbędne dla zapobiegania błędom i nadużyciom finansowym.