Raport z przekroczenia i dostosowania limitu inwestycyjnego funduszu

Prawo

finansowe

Kategoria

raport

Klucze

dostosowanie limitu, fundusz inwestycyjny, maksymalna stawka, minimalna stawka, numer artykułu, przekroczenia limitu inwestycyjnego, przyczyna przekroczenia, raport, składnik aktywów, statut, subfundusz, ustawy

Raport z przekroczenia i dostosowania limitu inwestycyjnego funduszu to istotny dokument, który analizuje sytuację, w której wartość aktywów funduszu przekroczyła ustalony limit inwestycyjny. Dokument opracowuje informacje na temat przyczyn, skutków oraz podejmowanych działań w celu dostosowania się do wytycznych. Szczegółowa analiza poszczególnych instrumentów finansowych oraz strategii inwestycyjnych pozwala lepiej zrozumieć sytuację oraz podejmować trafne decyzje na przyszłość.

Część A. Raport z przekroczenia limitu inwestycyjnego funduszu

Nr raportu: 2023/10/FIZ/001

Data raportu: 2023-10-27

Procentowy lub ilościowy udział Procentowy lub ilościowy określonego udział określonego składnika (składników) w Naruszony Minimalna Maksymalna Przyczyna składnika aktywach funduszu w dniu Data Rodzaj składnika (składników) w przekroczenia/w dniu, w Lp. artykuł ustawy lub stawka stawka 6) przekroczenia którym nastąpiło przekroczenia 3) 4) 5) (składników) 7) aktywach statutu kryterium kryterium limitów powiększenie istniejącego funduszu w dniu przekroczenia na skutek poprzedzającym zawarcia transakcji dzień kupna/sprzedaży składnika przekroczenia

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Przekroczenie limitu inwestycyjnego subfunduszu

Procentowy lub ilościowy udział Procentowy lub ilościowy określonego udział określonego składnika składnika (składników) w aktywach subfunduszu w Naruszony Minimalna Maksymalna Rodzaj składnika Przyczyna (składników) w dniu przekroczenia/w dniu, Data artykuł ustawy lub stawka stawka przekroczenia w którym nastąpiło Lp. 6) aktywach przekroczenia 3) 4) 5) (składników) 7) subfunduszu w powiększenie istniejącego statutu kryterium kryterium limitów dniu przekroczenia na skutek poprzedzającym zawarcia transakcji składnika dzień przekroczenia

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Jeżeli fundusz inwestycyjny otwarty lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty jest funduszem z wydzielonymi subfunduszami, dane o przekroczeniach limitów inwestycyjnych sporządza się oddzielnie dla funduszu i każdego subfunduszu.

Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.

Pozycja zawiera minimalny, dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach funduszu.

Pozycja zawiera maksymalny, dopuszczalny przez ustawę lub statut procentowy lub ilościowy udział danego składnika (składników) w aktywach funduszu.

Pozycja zawiera oznaczenia pozwalające na jednoznaczną identyfikację składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.

Przyczyna przekroczenia powinna być opisana w sposób wyczerpujący, wskazujący na konkretne okoliczności związane z jego zaistnieniem.

Część B. Raport z dostosowania limitu inwestycyjnego funduszu

Nr raportu: 2023/11/FIZ/002

Data raportu: 2023-11-02

Nr raportu o przekroczeniu: 2023/10/FIZ/001

Procentowy lub Procentowy lub ilościowy udział ilościowy udział określonego Naruszony Data określonego składnika Rodzaj składnika składnika Lp. artykuł ustawy lub 4) dostosowania (składników) w 3) (składników) aktywach funduszu w (składników) w statutu limitu dniu poprzedzającym aktywach dzień dostosowania funduszu w dniu dostosowania

1 2 3 4 5 6

Dostosowanie limitu inwestycyjnego subfunduszu

Procentowy lub Procentowy lub ilościowy udział ilościowy udział określonego Naruszony Data określonego składnika składnika Rodzaj składnika (składników) w Lp. artykuł ustawy lub 4) dostosowania (składników) w 3) (składników) aktywach statutu limitu subfunduszu w dniu aktywach poprzedzającym dzień subfunduszu w dostosowania dniu dostosowania

1 2 3 4 5 6

Jeżeli fundusz inwestycyjny otwarty lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty jest funduszem z wydzielonymi subfunduszami, dane o dostosowaniach limitów inwestycyjnych sporządza się oddzielnie dla funduszu i każdego subfunduszu.

Pozycja zawiera numer artykułu ze wskazaniem, czy dotyczy on ustawy, czy statutu.

Pozycja zawiera dokładne oznaczenie składnika aktywów, którego dotyczy przekroczenie.

Podsumowując, raport z przekroczenia i dostosowania limitu inwestycyjnego funduszu stanowi istotne źródło informacji dla zarządzających funduszem inwestycyjnym. Daje pełny obraz sytuacji, zawiera rekomendacje dotyczące działań naprawczych oraz sugeruje optymalne strategie inwestycyjne. Dokument ten jest niezbędny do podejmowania świadomych decyzji finansowych i minimalizowania ryzyka inwestycyjnego.