Kwartalne sprawozdanie finansowe

Zakres informacji objętych kwartalnym sprawozdaniem dotyczącym sytuacji finansowej pracowniczego towarzystwa

I. Wprowadzenie do kwartalnej informacji obejmuje w szczególności:

1) nazwę (firmę) Fabryka Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.;

2) wskazanie I kwartał 2024 roku, za który sporządzana jest informacja;

3) wyjaśnienia dotyczące istotnych pozycji bilansu i rachunku zysków i strat;

4) informacje o pozycjach pozabilansowych, w szczególności należnościach i zobowiązaniach warunkowych, zabezpieczeniach ustanowionych na majątku Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.

II. Bilans Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.

Dzień Dzień

Aktywa Pasywa

31.03.2024 31.03.2024

1 2 3 4

A. Aktywa trwałe A. Kapitał własny

l. Kapitał podstawowy 500 000,00 zł

l. Wartości niematerialne i prawne 10 000,00 zł II. Udziały (akcje) własne -

II. Rzeczowe aktywa trwałe 200 000,00 zł III. Kapitał zapasowy 20 000,00 zł

III. Należności długoterminowe 50 000,00 zł IV. Kapitał z aktualizacji wyceny -

1. Od jednostek powiązanych 25 000,00 zł V. Pozostałe kapitały rezerwowe -

2. Od pozostałych jednostek 25 000,00 zł VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych 30 000,00 zł

IV. Inwestycje długoterminowe 100 000,00 zł VII. Zysk (strata) netto 10 000,00 zł

1. Nieruchomości 80 000,00 zł VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku -

2. Wartości niematerialne i prawne - obrotowego

3. Długoterminowe aktywa finansowe 20 000,00 zł B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

4. Inne inwestycje długoterminowe - l. Rezerwy na zobowiązania 5 000,00 zł

V. Długoterminowe rozliczenia - II. Zobowiązania długoterminowe 150 000,00 zł

międzyokresowe

B. Aktywa obrotowe 1. Wobec jednostek powiązanych 75 000,00 zł

l. Zapasy 150 000,00 zł 2. Wobec pozostałych jednostek 75 000,00 zł

II. Należności krótkoterminowe 100 000,00 zł III. Zobowiązania krótkoterminowe 200 000,00 zł

1. Z tytułu dostaw i usług, w tym: 80 000,00 zł 1. Z tytułu dostaw i usług, w tym: 100 000,00 zł

a) z tytułu zarządzania Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o., a) z tytułu zarządzania Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.,

w tym: w tym:

i) należności od Cukiernia "Waniliowe Niebo", w tym: 20 000,00 zł i) zobowiązania wobec Hurtownia Kakao "Gorąca Czekolada", w tym: 30 000,00 zł

- tytułem refinansowania kosztów 10 000,00 zł

- opłaty za zarządzanie 10 000,00 zł ponoszonych przez fundusz

ii) zobowiązania wobec Mleczarnia "Białe Sny" 20 000,00 zł

- tytułem refinansowania kosztów 10 000,00 zł

ponoszonych przez fundusz

- tytułem wypłaty z aktywów Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o. 10 000,00 zł iii) pozostałe 50 000,00 zł

ii) należności od Sklep Firmowy "Słodkości" 20 000,00 zł b) z tytułu wypłat transferowych -

iii) pozostałe 30 000,00 zł 2. Tytułem podatków, ceł, ubezpieczeń i 30 000,00 zł

innych świadczeń

2. Tytułem podatków, dotacji, ceł, 10 000,00 zł 3. Tytułem wynagrodzeń 40 000,00 zł

ubezpieczeń społecznych i

zdrowotnych oraz innych świadczeń

3. Należności dochodzone na drodze 10 000,00 zł 4. Tytułem zaciągniętych kredytów, 30 000,00 zł

sądowej pożyczek, emisji dłużnych papierów

4. Pozostałe należności - wartościowych i innych zobowiązań

finansowych

1 2 3 4

III. Inwestycje krótkoterminowe 50 000,00 zł 5. Pozostałe zobowiązania -

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 20 000,00 zł 6. Fundusze specjalne -

2. Środki pieniężne i inne aktywa 20 000,00 zł IV. Rozliczenia międzyokresowe -

pieniężne

3. Inne inwestycje krótkoterminowe 10 000,00 zł

IV. Krótkoterminowe rozliczenia - Aktywa razem 760 000,00 zł Pasywa razem 760 000,00 zł

międzyokresowe

III. Rachunek zysków i strat Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.

Koszty i straty za I kwartał 2024 roku Przychody i zyski za I kwartał 2024 roku

1 2 3 4

B. Koszty związane z zarządzaniem A. Przychody wynikające z zarządzania

Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o. Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o. 250 000,00 zł

l. Obciążenia z tytułu zarządzania Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o. 50 000,00 zł l. Wynagrodzenie za zarządzanie Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o. 200 000,00 zł

1. Koszty z tytułu opłat Fabryka Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o./Cukiernia "Waniliowe Niebo" II. Pozostałe przychody 50 000,00 zł

Sklep Firmowy "Słodkości" 20 000,00 zł

2. Koszty z tytułu opłat transakcji 10 000,00 zł

nabycia/zbycia aktywów Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.

3. Koszty z tytułu powierzenia 10 000,00 zł

zarządzania aktywami Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.

4. Koszty z tytułu powierzenia 5 000,00 zł

prowadzenia ksiąg rachunkowych

Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.

5. Koszty z tytułu pozostałych obciążeń 5 000,00 zł

i opłat operacyjnych

II. Pozostałe obciążenia 30 000,00 zł

1. Koszty marketingu i promocji 10 000,00 zł

2. Koszty ogólne zarządzania Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.: 20 000,00 zł

a) zużycie materiałów i energii, 5 000,00 zł

b) amortyzacja, 5 000,00 zł

c) wynagrodzenia, 5 000,00 zł

d) ubezpieczenia społeczne i inne 2 000,00 zł

świadczenia,

e) usługi obce, 2 000,00 zł

f) podatki i opłaty, 1 000,00 zł

g) pozostałe koszty rodzajowe -

C. Zysk / strata techniczna Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o. na zarządzaniu Fabryką Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o. 170 000,00 zł

E. Pozostałe koszty operacyjne 10 000,00 zł D. Pozostałe przychody operacyjne 20 000,00 zł

1. Strata ze zbycia aktywów 5 000,00 zł 1. Przychody z tytułu refinansowania 10 000,00 zł

niefinansowych kosztów Fabryki Czekolady "Słodki Raj" Sp. z o.o.

przez akcjonariuszy

2. Aktualizacja wartości aktywów 5 000,00 zł 2. Zysk ze zbycia aktywów 10 000,00 zł

niefinansowych niefinansowych

3. Inne koszty - 3. Inne przychody -

1 2 3 4

F. Zysk / strata operacyjna 180 000,00 zł

H. Koszty finansowe 5 000,00 zł G. Przychody finansowe 10 000,00 zł

1. Aktualizacja wartości aktywów 2 000,00 zł 1. Aktualizacja wartości aktywów 5 000,00 zł

finansowych w jednostkach finansowych w jednostkach

powiązanych powiązanych

2. Aktualizacja wartości aktywów 3 000,00 zł 2. Aktualizacja wartości aktywów 5 000,00 zł

finansowych w jednostkach finansowych w jednostkach

pozostałych pozostałych

3. Inne koszty finansowe związane - 3. Inne przychody finansowe związane -

z jednostkami powiązanymi z jednostkami powiązanymi

4. Inne koszty finansowe związane - 4. Inne przychody finansowe związane -

z jednostkami pozostałymi z jednostkami pozostałymi

l. Zysk / strata na działalności gospodarczej 185 000,00 zł

K. Nadzwyczajne straty - J. Nadzwyczajne zyski -

L. Zysk / strata brutto 185 000,00 zł

1. Podatek dochodowy 37 000,00 zł

2. Korekta aktywów lub pasywów z -

tytułu odroczonego podatku

dochodowego

M. Zysk / strata netto 148 000,00 zł