Kwartalne sprawozdanie finansowe powszechnego towarzystwa

Zakres informacji objętych kwartalnym sprawozdaniem dotyczącym sytuacji finansowej powszechnego towarzystwa

I. Wprowadzenie do kwartalnej informacji obejmuje w szczególności:

1) nazwę (firmę) Polskie Ubezpieczenia Społeczne S.A.;

2) wskazanie pierwszego kwartału 2024 roku, za który sporządzana jest informacja;

3) wyjaśnienia dotyczące istotnych pozycji bilansu i rachunku wyników;

4) informacje o pozycjach pozabilansowych, w szczególności należnościach i zobowiązaniach warunkowych, zabezpieczeniach ustanowionych na majątku powszechnego towarzystwa.

II. Bilans powszechnego towarzystwa

Aktywa pierwszego kwartału 2024 roku Pasywa pierwszego kwartału 2024 roku

1 2 3 4

A. Aktywa trwałe A. Kapitał własny

l. Wartości niematerialne i prawne l. Kapitał podstawowy

II. Rzeczowe aktywa trwałe II. Udziały (akcje) własne

III. Należności długoterminowe III. Kapitał zapasowy

1. Od Zakład Ubezpieczeń Zdrowotnych IV. Kapitał z aktualizacji wyceny

2. Od Powszechny Zakład Ubezpieczeń S.A. V. Pozostałe kapitały rezerwowe

IV. Inwestycje długoterminowe VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych

1. Nieruchomości VII. Zysk (strata) netto

2. Wartości niematerialne i prawne VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

3. Długoterminowe aktywa finansowe B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

l. Rezerwy na zobowiązania

II. Zobowiązania długoterminowe

4. Inne inwestycje długoterminowe 1. Wobec Bank Gospodarstwa Krajowego

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2. Wobec Ministerstwo Finansów

B. Aktywa obrotowe

l. Zapasy

III. Zobowiązania krótkoterminowe

II. Należności krótkoterminowe

1. Z tytułu dostaw i usług, w tym: 1. Z tytułu dostaw i usług, w tym:

a) z tytułu zarządzania funduszem, w tym: a) z tytułu zarządzania funduszem, w tym:

i) należności od Otwarty Fundusz Emerytalny "Stabilny", w tym: i) zobowiązania wobec Otwarty Fundusz Emerytalny "Wzrost", w tym:

- tytułem opłat od składek, za zarządzanie - tytułem pokrycia niedoboru

- tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz - tytułem refinansowania kosztów ponoszonych przez fundusz

- tytułem wypłaty z aktywów funduszu - tytułem wpłat na rachunek premiowy

- tytułem zwrotów z rachunku rezerwowego - tytułem wpłat na rachunek rezerwowy

- tytułem wpłat na rachunek części dodatkowej Fundusz Emerytalny

- tytułem wpłat na rachunek części podstawowej Fundusz Emerytalny

ii) należności od PZU Życie S.A. ii) zobowiązania wobec Generali Życie TUnŻ S.A.

iii) należności od Nationale Nederlanden PTE S.A. iii) pozostałe

iv) należności od Aviva PTE S.A. b) z tytułu akwizycji na rzecz Compensa TU S.A. Vienna Insurance Group

v) pozostałe c) z tytułu wypłat transferowych, w tym:

i) zobowiązania wobec InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group

ii) zobowiązania wobec MTU Moje Towarzystwo Ubezpieczeń S.A.

1 2 3 4

2. Tytułem podatków, dotacji, ceł, 2. Tytułem podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych

oraz innych świadczeń

3. Tytułem wynagrodzeń

3. Należności dochodzone na drodze sądowej 4. Tytułem zaciągniętych kredytów, pożyczek, emisji dłużnych papierów wartościowych i innych zobowiązań finansowych

4. Pozostałe należności

III. Inwestycje krótkoterminowe 5. Pozostałe zobowiązania

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 6. Fundusze specjalne

2. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne IV. Rozliczenia międzyokresowe .

3. Inne inwestycje krótkoterminowe

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Aktywa razem Pasywa razem

III. Rachunek zysków i strat powszechnego towarzystwa

Koszty i straty za pierwszy kwartał 2024 roku Przychody i zyski za pierwszy kwartał 2024 roku

B. Koszty związane z zarządzaniem Funduszem Emerytalnym A. Przychody wynikające z zarządzania Funduszem Emerytalnym

I. Obowiązkowe obciążenia z tytułu zarządzania Funduszem Emerytalnym l. Przychody z tytułu kwot pobieranych przez Polskie Ubezpieczenia Społeczne S.A. od wpłacanych składek

1. Koszty z tytułu opłat Komisja Nadzoru Finansowego/Zakład Ubezpieczeń Społecznych II. Wynagrodzenie za zarządzanie Funduszem Emerytalnym

2. Koszty z tytułu opłat na funkcjonowanie Komisja Nadzoru Finansowego/Zakład Ubezpieczeń Społecznych III. Przychody z tytułu opłat na rzecz Komisja Nadzoru Finansowego uiszczanych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych i związanych z wypłatami transferowymi

3. Koszty z tytułu tworzenia w Fundusz Emerytalny rachunku premiowego IV. Przychody od Zakład Ubezpieczeń Społecznych przeznaczone na tworzenie rachunku premiowego

4. Koszty z tytułu wpłat na rachunek części podstawowej Fundusz Emerytalny V. Przychody z tytułu wykorzystania rachunku rezerwowego Fundusz Emerytalny

5. Koszty z tytułu wpłat na rachunek części dodatkowej Fundusz Emerytalny VI. Przychody z wykorzystania części dodatkowej Fundusz Emerytalny

6. Koszty pokrycia niedoboru w Fundusz Emerytalny VII. Pozostałe przychody

7. Koszty z tytułu opłat transakcji nabycia/zbycia aktywów Fundusz Emerytalny

8. Koszty z tytułu prowizji dla Polskie Ubezpieczenia Społeczne S.A. od składek Fundusz Emerytalny

9. Koszty z tytułu transferów - prowizja dla Polskie Ubezpieczenia Społeczne S.A.

10. Koszty z tytułu transferów - opłata dla Komisja Nadzoru Finansowego

11. Koszty z tytułu pozostałych obowiązkowych obciążeń i opłat operacyjnych

II. Pozostałe obciążenia

1. Koszty usług akwizycyjnych

2. Koszty marketingu i promocji

3. Koszty ogólne zarządzania Funduszem Emerytalnym:

a) zużycie materiałów i energii,

b) amortyzacja,

c) wynagrodzenia,

d) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia,

e) usługi obce,

f) podatki i opłaty, w tym:

- wpłaty na rzecz Komisja Nadzoru Finansowego,

- wpłaty na Zakład Ubezpieczeń Społecznych,

g) pozostałe koszty rodzajowe

C. Zysk / strata techniczna powszechnego towarzystwa na zarządzaniu Funduszem Emerytalnym

E. Pozostałe koszty operacyjne D. Pozostałe przychody operacyjne

1. Strata ze zbycia aktywów niefinansowych 1. Zysk ze zbycia aktywów niefinansowych

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 2. Inne przychody według tytułów

3. Inne koszty według tytułów

F. Zysk / strata operacyjna

H. Koszty finansowe G. Przychody finansowe

1. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w Fundusz Emerytalny 1. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w Fundusz Emerytalny

2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w Fundusz Emerytalny 2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych w Fundusz Emerytalny

3. Inne koszty finansowe związane z Fundusz Emerytalny 3. Inne przychody finansowe związane z Fundusz Emerytalny według tytułów

według tytułów

4. Inne koszty finansowe związane z Fundusz Emerytalny 4. Inne przychody finansowe związane z Fundusz Emerytalny według tytułów

według tytułów

l. Zysk / strata na działalności gospodarczej

K. Nadzwyczajne straty według tytułów J. Nadzwyczajne zyski według tytułów

L. Zysk / strata brutto

1. Podatek dochodowy

2. Korekta aktywów lub pasywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

M. Zysk / strata netto