Obliczenie adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego

                Finanse S.A.

2023-10-27

Adekwatność kapitałowa konglomeratu finansowego

Obliczenia na dzień 2023-10-27 Metoda1) 2 .............

                                                     Wartość

                                                    (w tys. zł)

Lp.                                           Opis

1    Fundusze bazowe2)

125000

2    Pomniejszenie funduszy bazowych3)

5000

3    Fundusze własne konglomeratu finansowego [1]-[2]

120000

4    Wymogi kapitałowe podmiotów należących do sektora bankowego [5]+[6],

      w tym:

5      Podmioty regulowane

40000

6      Podmioty niebędące podmiotami regulowanymi

10000

7    Wymogi kapitałowe podmiotów należących do sektora ubezpieczeniowego [8]+[9],

     w tym:

8      Podmioty regulowane

25000

9      Podmioty niebędące podmiotami regulowanymi

5000

10  Wymogi kapitałowe podmiotów należących do sektora usług inwestycyjnych

     [11]+[12], w tym:

11    Podmioty regulowane

10000

12    Podmioty niebędące podmiotami regulowanymi

5000

13  Wymogi z tytułu adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego

     [4]+[7]+[10]

95000

14  Nadwyżka (+) / niedobór (-) funduszy własnych konglomeratu finansowego

     [3]-[13]

25000

sporządził: Jan Kowalski                                    zatwierdził: Anna Nowak

Objaśnienia:

1)

  W zależności od stosowanej metody (1, 2 albo 3) należy wpisać 1, 2 albo 3 zgodnie z

  następującym opisem:

  1 – metoda konsolidacji rachunkowości, o której mowa w § 3 ust. 1 pkt 1

      rozporządzenia Dz.U. 2023.1234

  2 – metoda odliczeń i agregacji, o której mowa w § 3 ust. 1 pkt 2 rozporządzenia Dz.U. 2023.1234

  3 – metoda łączona, o której mowa w § 3 ust. 1 pkt 3 rozporządzenia Dz.U. 2023.1234

2)

  W zależności od stosowanej metody (1, 2 albo 3) "fundusze bazowe" oznaczają:

  metoda 1 – fundusze własne konglomeratu finansowego obliczone na podstawie

          skonsolidowanego sprawozdania finansowego konglomeratu finansowego (§

          3 ust. 2 pkt 1 lit. a rozporządzenia Dz.U. 2023.1234),

  metoda 2 – sumę funduszy własnych podmiotów należących do sektora finansowego

          konglomeratu finansowego obliczonych na podstawie sprawozdań

          finansowych podmiotów należących do sektora finansowego konglomeratu

          finansowego (§ 3 ust. 2 pkt 2 lit. a rozporządzenia Dz.U. 2023.1234),

  metoda 3 – własne konglomeratu finansowego obliczone jako suma funduszy własnych,

          wyznaczonych poprzez odpowiednie zastosowanie metody 1 i metody 2 (§ 3

          ust. 2 pkt 3 lit. a rozporządzenia Dz.U. 2023.1234).

  W kolumnie "wartość" należy wpisać kwotę funduszy bazowych obliczonych wskazaną

  metodą zgodnie z powyższym opisem.

3)

  W zależności od stosowanej metody (1, 2 albo 3) "pomniejszenie funduszy bazowych"

  oznacza:

  metoda 1 – brak pomniejszenia funduszy bazowych – 0,

  metoda 2 – sumę znaczących udziałów kapitałowych podmiotów należących do sektora

          finansowego konglomeratu finansowego w podmiotach wchodzących w

          skład konglomeratu finansowego, nieuwzględnionych jako pomniejszenia

          ich funduszy własnych na podstawie regulacji sektorowych (§ 3 ust. 2 pkt 2

          lit. a rozporządzenia Dz.U. 2023.1234),

  metoda 3 – pomniejszenie funduszy bazowych obliczone poprzez odpowiednie

          zastosowanie metody 1 i metody 2.

  W kolumnie "wartość" należy wpisać kwotę pomniejszeń funduszy bazowych obliczonych

  wskazaną metodą:

  1 – metodą konsolidacji rachunkowości, o której mowa w § 3 ust. 1 pkt 1 rozporządzenia Dz.U. 2023.1234,

  2 – metodą odliczeń i agregacji, o której mowa w § 3 ust. 1 pkt 2 rozporządzenia Dz.U. 2023.1234,

  3 – metodą łączoną, o której mowa w § 3 ust. 1 pkt 3 rozporządzenia Dz.U. 2023.1234.