Roczne Sprawozdanie z Wykonania Planu Finansowego

ROCZNE SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO Narodowy Fundusz Zdrowia*)

NA ROK 2023

w tys. zł

 

                                        Wykonanie

                              Obowiązujący                   planu             Udział

                             plan finansowy              finansowego   Różnica    wykonania

                        Narodowy Fundusz Zdrowia

Poz.          Wyszczególnienie                  Narodowy Fundusz Zdrowia     (poz. 3 −    (poz. 4 /

                               na 2023 rok             za 2023 rok        poz. 4)    poz. 3)

                                                        (w %)

1                 2                  3           4          5          6

1     Składka należna brutto w roku planowania równa

przypisowi składki (1.1 + 1.2)

1.1   od Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

1.2   od Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego

2     Planowany odpis aktualizujący składkę należną

(2.1 + 2.2)

2.1   w stosunku do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

2.2   w stosunku do Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego

3     Przychody ze składek z lat ubiegłych (3.1 + 3.2)

3.1   od Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

3.2   od Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego

4     Koszt poboru i ewidencjonowania składek

(4.1 + 4.2)

4.1   koszty poboru i ewidencjonowania składek przez

Zakład Ubezpieczeń Społecznych

4.2   koszty poboru i ewidencjonowania składek przez

Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego

5     Odpis dla Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, o którym mowa w art. 114 ustawy

6     Odpis dla Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, o którym

mowa w art. 40 ustawy

7     Odpis dla Rządowego Funduszu Rezerw Strategicznych, o którym

mowa w art. 3 ustawy

A     Przychody netto z działalności (1 – 2 + 3 – 4 –

5 – 6 – 7) + A1+ A2 + A3 + A4 + A5 + A6

A1   przychody wynikające z przepisów o koordynacji

A2   przychody z tytułu realizacji zadań zleconych

A3   dotacja z budżetu państwa na finansowanie

zadania, o którym mowa w art. 45 ustawy

A4   dotacja podmiotowa z budżetu państwa, o której

mowa w art. 16 ustawy

A5   środki uzyskane z tytułu opłat, o których mowa

w art 15 oraz w art 20 ustawy

A6   środki z funduszy celowych, w tym:

A6.1 środki z Funduszu Pracy

A6.2 środki z Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

B     Koszty realizacji zadań (B1 + … + B13)

B1   obowiązkowy odpis na rezerwę ogólną

B2   koszty świadczeń opieki zdrowotnej (B2.1 + ... +

B2.22)

B2.1 podstawowa opieka zdrowotna

B2.2 ambulatoryjna opieka specjalistyczna

B2.3 leczenie szpitalne, w tym:

B2.3.1 programy lekowe, w tym:

B2.3.1.1 leki, środki spożywcze specjalnego przeznaczenia

żywieniowego objęte programami lekowymi

B2.3.2 chemioterapia, w tym:

B2.3.2.1 leki stosowane w chemioterapii

B2.3.3 ratunkowy dostęp do technologii lekowej

B2.3.4 świadczenia wysokospecjalistyczne

B2.4 opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień

B2.5 rehabilitacja lecznicza

B2.6 świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach

opieki długoterminowej

B2.7 opieka paliatywna i hospicyjna

B2.8 leczenie stomatologiczne

B2.9 lecznictwo uzdrowiskowe

B2.10 pomoc doraźna i transport sanitarny

B2.11 koszty profilaktycznych programów zdrowotnych

finansowanych ze środków własnych NFZ

B2.12 świadczenia opieki zdrowotnej kontraktowane

odrębnie

B2.13 zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich

naprawa, o których mowa w ustawie o refundacji

B2.14 refundacja, z tego:

B2.14.1 refundacja leków, środków spożywczych

specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz

wyrobów medycznych dostępnych w aptece na

receptę

B2.14.2 refundacja leków, o których mowa w art. 54 ustawy

B2.14.3 refundacja środków spożywczych specjalnego

przeznaczenia żywieniowego, o których mowa

w art. 47 ustawy

B2.15 rezerwa na koszty realizacji zadań wynikających

z przepisów o koordynacji

B2.16 rezerwa na pokrycie kosztów świadczeń opieki

zdrowotnej oraz refundacji leków, w tym:

B2.16.1 rezerwa, o której mowa w art 82 ustawy

B2.17 rezerwa na koszty świadczeń opieki zdrowotnej

w ramach migracji ubezpieczonych

B2.18 koszty świadczeń opieki zdrowotnej z lat ubiegłych

B2.19 koszty zadania, o którym mowa w art 12 ustawy

B2.20 rezerwa na dofinansowanie programów polityki

zdrowotnej na podstawie art 42 ustawy

B2.21 koszty świadczeń opieki zdrowotnej w ramach

programów pilotażowych, o których mowa

w art 48 ustawy, w tym:

B2.21.1 koszty świadczeń opieki zdrowotnej w ramach

programów pilotażowych w centrach zdrowia

psychicznego

B2.22 świadczenia udzielane za pośrednictwem systemu

teleinformatycznego lub systemu łączności

B3 koszty programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie

B4 koszty realizacji zadań zespołów ratownictwa

medycznego

B5 koszty finansowania leku, środka spożywczego

specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz

wyrobu medycznego zgodnie z art 63 ustawy

B6 koszt zadania, o którym mowa w art. 35 ustawy

B7 koszty finansowania leku i wyrobu medycznego,

zgodnie z art. 67 ustawy

B8 koszty zadania, o którym mowa w art 56 ustawy

B9 koszty zadania, o którym mowa w art 92 ustawy

B10 koszt zadania, o którym mowa w art 103 ustawy

B11 koszt zadania, o którym mowa w art 115 ustawy

B12** koszt zadania, o którym mowa w art 123 ustawy

B13 koszt zadania, o którym mowa w art 131 ustawy

Bn całkowity budżet na refundację (B2.3.1.1 +

B2.3.2.1 + B2.3.3 + B2.14 + B2.16.1 + B5 + B7)

C WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI (A – B)

D Koszty administracyjne (D1 + ... + D8)

D1 zużycie materiałów i energii

D2 usługi obce

D3 podatki i opłaty, z tego:

D3.1 podatki stanowiące dochody własne NFZ, w tym:

D3.1.1 podatek od nieruchomości

D3.2 opłaty stanowiące dochody własne NFZ

D3.3 podatek VAT

D3.4 podatek akcyzowy

D3.5 wpłaty na Państwowy Fundusz Celowy

D3.6 inne

D4 wynagrodzenia, w tym:

D4.1 wynagrodzenia bezosobowe

D5 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, z tego:

D5.1 składki na Zakład Ubezpieczeń Społecznych

D5.2 składki na Fundusz Pracy oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

D5.3 składki na Fundusz Emerytalno-Rentowy

D5.4 pozostałe świadczenia

D6 koszty funkcjonowania Rady NFZ

D7 amortyzacja środków trwałych oraz wartości

niematerialnych i prawnych

D8 pozostałe koszty administracyjne

E Pozostałe przychody

F Pozostałe koszty (F1 + ... + F4)

F1 wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia

F2 rezerwa na zobowiązania wynikające z postępowań

sądowych

F3 inne rezerwy

F4 inne koszty

G Przychody finansowe (G1 + G2)

G1 odsetki uzyskane z lokat

G2 inne przychody finansowe

H Koszty finansowe

I WYNIK FINANSOWY OGÓŁEM NETTO

(C – D + E – F + G – H)

J PRZYCHODY – ogółem

K KOSZTY – ogółem

*) Sprawozdanie należy sporządzić zbiorczo dla Narodowego Funduszu Zdrowia oraz oddzielnie dla centrali tego Funduszu

i oddzielnie dla każdego z oddziałów wojewódzkich tego Funduszu.

**) Pozycja ma zastosowanie po raz pierwszy w rocznym sprawozdaniu z wykonania planu finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia

na rok 2024.

Data sporządzenia               sporządził:                kontakt

2024-03-15                     Jan Kowalski                 123-456-789

zatwierdził:                  kontakt

Anna Nowak                   987-654-321