Sprawozdanie o skonsolidowanych wymogach kapitałowych

SPRAWOZDANIE O SKONSOLIDOWANYCH WYMOGACH KAPITAŁOWYCH (SWK)

 

za okres sprawozdawczy od 01.01.2023 do 31.03.2023

Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego:

Skala prowadzonej działalności: znacząca

  nieznacząca

 

  Stan na ostatnidzień okresusprawozdawczego

  WYSZCZEGÓLNIENIE 2

  1

DZIAŁ I.

POZIOM SKONSOLIDOWANYCH NADZOROWANYCH KAPITAŁÓW (w. 02+37+43+44) 01

I. Skonsolidowane kapitały podstawowe (w. 03+08-12) 02

1. Kapitały zasadnicze (w. 04+05+06-07) 03

1.1. Kapitał (fundusz) zakładowy wpłacony i zarejestrowany, 04 z wyłączeniem akcji uprzywilejowanych w zakresie dywidendy

1.2. Kapitał (fundusz) zapasowy 05

1.3. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 06

1.4. Pomniejszenie kapitałów zasadniczych zgodnie z § 2 ust. 6 07 zał.12

2. Dodatkowe pozycje skonsolidowanych kapitałów podstawowych 08 (w. 09+10+11)

2.1. Niepodzielony zysk z lat ubiegłych 09

2.2. Zysk w trakcie zatwierdzania 10

2.3. Zysk netto (z bieŜącej działalności) 11

3. Pozycje pomniejszające skonsolidowane kapitały podstawowe 12 (w.13+14+15+16+17+18+19+20+25)

3.1. Akcje własne 13

3.2. Wartość firmy 14

3.3. Pozostałe wartości niematerialne i prawne 15

3.4. Niepokryta strata z lat ubiegłych 16

3.5. Strata w trakcie zatwierdzania 17

3.6. Strata netto (z bieŜącej działalności) 18

3.7. Strata, o której mowa w § 15 ust. 1 rozporządzenia 19

3.8. Inne pomniejszenia skonsolidowanych kapitałów podstawowych 20 (w. 21+22+23+24)

3.8.1. Akcje i udziały, o których mowa w § 2 ust. 3 zał. 12 21

3.8.2. PoŜyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom 22 ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych (50% wartości)

3.8.3. Pomniejszenia wynikające z § 2 ust. 4 zał. 12 23 (50% wartości)

3.8.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych 24 (50% wartości)

3.9. Pomniejszenie wynikające z § 7 ust. 3 25

II. Skonsolidowane kapitały uzupełniające II kategorii 26 (w. 27+29+30+31-32)

1. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 27

2. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem 28 zapadalności nie krótszym niŜ 5 lat

2.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem 29 zapadalności nie krótszym niŜ 5 lat uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających II kategorii

3. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym 30 terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności

4. Dodatkowe pozycje wynikające z aktualizacji wartości i rezerw 31 zgodnie z § 6 zał.12

5. Pozycje pomniejszające kapitały uzupełniające II kategorii 32 (w. 33+34+35+36)

5.1. Akcje i udziały instytucji i zakładów ubezpieczeń 33 (50% wartości)

5.2. PoŜyczki podporządkowane udzielone instytucjom i zakładom 34 ubezpieczeń, zaliczane do ich kapitałów własnych (50% wartości)

5.3. Pomniejszenia wynikające z § 2 ust.4 zał. 12(50% wartości) 35

5.4. Kwota ekspozycji z tytułu pozycji sekurytyzacyjnych 36 (50% wartości)

6. Wysokość kapitałów II kategorii uwzględniona w poziomie 37 nadzorowanych kapitałów

III. Skonsolidowane kapitały uzupełniające III kategorii 38 (w. 39-40+42)

1. Zysk rynkowy 39

2. Strata na operacjach zaliczonych do portfela niehandlowego 40

3. Zobowiązania podporządkowane z pierwotnym terminem 41 zapadalności nie krótszym niŜ 2 lata

3.1. Wysokość zobowiązań podporządkowanych z pierwotnym terminem 42 zapadalności nie krótszym niŜ 2 lata uwzględnianych w poziomie kapitałów uzupełniających III kategorii

4. Wysokość kapitałów III kategorii uwzględniona w poziomie 43 nadzorowanych kapitałów

IV. Pozycje korygujące poziom skonsolidowanych nadzorowanych 44 kapitałów (w. 45+46+47-48-49)

1 . Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 45

2. Dodatnie róŜnice kursowe z przeliczenia 46

3. Kapitały mniejszości 47

4 . Wartość firmy jednostek podporządkowanych 48

5. Ujemne róŜnice kursowe z przeliczenia 49

DZIAŁ II.

CAŁKOWITY SKONSOLIDOWANY WYMÓG KAPITAŁOWY wyliczony zostałzgodnie z:

  § 3 ust. 2 pkt 1 rozporządzenia o wymogach kapitałowych 50  § 3 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia o wymogach kapitałowych

  § 3 ust. 3 rozporządzenia o wymogach kapitałowych

  § 3 ust. 4 rozporządzenia o wymogach kapitałowych

  § 3 ust. 6 rozporządzenia o wymogach kapitałowych

SKONSOLIDOWANY CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY (wartość) 51

1. Ryzyko rynkowe (w. 53+54+55+56+57+58) 52

1.1. Ryzyko cen instrumentów kapitałowych 53 (metoda wartości zagroŜonej )

1.2. Ryzyko cen towarów 54 (metoda wartości zagroŜonej )

1.3. Ryzyko szczególne cen instrumentów dłuŜnych 55 (metoda wartości zagroŜonej )

1.4. Ryzyko ogólne stóp procentowych