Sprawozdanie o stanie środków na rachunkach bankowych urzędów skarbowych

Prawo: finansowe
Kategoria: sprawozdanie
Klucze: analiza finansowa, depozyty, dochody budżetowe, dochody wykonane, informacje o stanach środków, kontakt kierujących, rachunki bankowe, rachunkowość, sprawozdanie, sprawozdawczość, stany środków, urzędy skarbowe, wpłaty, środki pieniężne

Sprawozdanie o stanie środków na rachunkach bankowych urzędów skarbowych zawiera informacje dotyczące ilości środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach bankowych w poszczególnych urzędach skarbowych. Dokument ten jest istotnym narzędziem w kontroli stanu finansów publicznych oraz w monitorowaniu przepływu środków pieniężnych. Na podstawie danych zawartych w sprawozdaniu możliwe jest dokładne określenie kwoty środków dostępnych do wykorzystania przez poszczególne urzędy skarbowe.

Załącznik nr 3

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej:

Adresat:

Rb-24

Załącznik nr 3

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Urząd Skarbowy w Gdańsku, ul. Morska 12, 80-887 Gdańsk

Adresat: Ministerstwo Finansów

Rb-24

sprawozdanie o stanie środków

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Urząd Skarbowy w Gdańsku, ul. Morska 12, 80-887 Gdańsk

na rachunkach bankowych urzędów skarbowych

Adresat: Ministerstwo Finansów

Rb-24

Symbole: Izby Urzędu 1 2

Numer identyfikacyjny REGON: 123456789

sprawozdanie o stanie środków

Symbole: Izby Urzędu 1 2

Numer identyfikacyjny REGON: 123456789

Okres sprawozdawczy: I kwartał 2024

na rachunkach bankowych urzędów skarbowych

Okres sprawozdawczy: I kwartał 2024

Dochody budżetu państwa i budżetów jednostek samorządu terytorialnego wykonane od początku roku

z tego: Dochody budżetowe przekazane:

Stan na rachunkach bieżących urzędów skarbowych do gromadzenia dochodów budżetowych

L.p. Symbol rachunku wpływy ( w tym wpływy do wyjaśnienia) na rachunki bieżące budżetu państwa Min. Fin. do jednostek samorządu terytorialnego na inne tytuły wynikające z odrębnych przepisów

z tego: Dochody budżetowe przekazane:

Stan na rachunkach bieżących urzędów skarbowych do gromadzenia dochodów budżetowych

1 1234-0 ( w tym wpływy do wyjaśnienia) 100000 90000 5000 3000 2000

2 5678-4 50000 40000 7000 2000 1000

3 9012-7 25000 20000 3000 1000 1000

4 3456-1 10000 8000 1000 500 500

5 ........

6 Razem 185000 158000 16000 6500 4500

Środki pieniężne w drodze -> wpłaty do kas urzędów skarbowych z tytułu podatków i niepodatkowych należności budżetowych, przekazane do banków w ramach zastępczej obsługi kasowej, które nie wpłynęły na rachunki bieżące urzędów skarbowych

Środki pieniężne w drodze -> do banków w PKO BP w oddziałach do końca I kwartału 2024 sprawozdawczego

Stan na innych rachunkach bieżących do gromadzenia dochodów podatkowych -> do banków w ramach zastępczej obsługi kasowej, które nie wpłynęły na rachunki bieżące urzędów skarbowych

Stan na innych rachunkach bieżących do gromadzenia dochodów podatkowych

z tego:

a) 7890-6

b) .....

-> dotyczy PKO BP Urzędu Skarbowego Gdańsk-Śródmieście

Ogółem dochody budżetowe -> wykonane dochody budżetu państwa i budżetów jednostek samorządu terytorialnego od początku roku (lp.6 rubr.5) plus „środki pieniężne w drodze" (lp.7 rubr.5) i „stan na innych rachunkach bieżących do gromadzenia dochodów podatkowych" (lp.8 rubr.5) minus "pozostałe środki należne innym jednostkom" (lp.14 rubr.5)

z tego: dochody budżetu państwa -> wykonane dochody budżetu państwa i budżetów jednostek samorządu terytorialnego od początku roku (lp.6 rubr.5) plus „środki pieniężne w drodze" (lp.7 rubr.5) i „stan na innych rachunkach bieżących do gromadzenia dochodów podatkowych" (lp.8 rubr.5) minus "pozostałe środki należne innym jednostkom" (lp.14 rubr.5)

- dochody budżetów jednostek samorządu terytorialnego -> wykonane dochody budżetów jednostek samorządu terytorialnego (wpłaty minus zwroty) - na podstawie księgowości podatkowej

- inne tytuły wynikające z odrębnych przepisów -> wykonane dochody budżetów jednostek samorządu terytorialnego (wpłaty minus zwroty) - na podstawie księgowości podatkowej

Informacja o stanie środków na rachunkach depozytowych

Pozostałe środki należne innym jednostkom -> środki, które nie zostały przekazane do końca I kwartału 2024 sprawozdawczego jednostkom właściwym, wskazanym na podstawie odrębnych przepisów, a do których przekazania zobowiązany jest naczelnik urzędu skarbowego

Kierujący komórką właściwą do spraw rachunkowości 2024-07-15

Naczelnik urzędu skarbowego 2024-07-15

Podsumowując, sprawozdanie o stanie środków na rachunkach bankowych urzędów skarbowych jest kluczowym dokumentem pozwalającym na kontrolę i monitorowanie ilości środków pieniężnych zgromadzonych w instytucjach publicznych. Dzięki omawianemu raportowi możliwe jest śledzenie przepływu środków oraz efektywne zarządzanie finansami publicznymi.