Sprawozdanie uzupełniające o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych
- Prawo
finansowe
- Kategoria
sprawozdanie
- Klucze
depozyty, grupy wierzycieli, kredyty, papiery wartościowe, pożyczki, sprawozdanie uzupełniające, struktura walutowa, termin zapadalności, tytuły dłużne, zobowiązania
Sprawozdanie uzupełniające o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych jest dokumentem skupiającym informacje na temat bieżących zobowiązań firmy z podziałem na konkretne tytuły dłużne. W raporcie znajdują się szczegółowe dane dotyczące wysokości zobowiązań, ich terminów spłaty oraz struktury zadłużenia.
Załącznik nr 2
WZÓR
Nazwa jednostki sprawozdawczej
Adresat:
Rb-UZ ROCZNE SPRAWOZDANIE UZUPEŁNIAJĄCE O STANIE ZOBOWIĄZAŃ WG TYTUŁÓW DŁUŻNYCH
jednostki budżetowej / samorządowego zakładu budżetowego /państwowego funduszu celowego/ jednostki samorządu terytorialnego / państwowego funduszu celowego posiadającego osobowość prawną/ uczelni publicznej /
instytucji gospodarki budżetowej / państwowej instytucji kultury/samorządowej instytucji kultury / samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej, dla którego podmiotem tworzącym jest minister, centralny organ
administracji rządowej, wojewoda, uczelnia medyczna/ samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej, dla którego podmiotem tworzącym jest jednostka samorządu terytorialnego / ZUS oraz funduszy zarządzanych
Adres jednostki sprawozdawczej
przez ZUS / KRUS oraz funduszy zarządzanych przez Prezesa KRUS / Polskiej Akademii Nauk i tworzonych przez nią jednostek organizacyjnych / Narodowego Funduszu Zdrowia / agencji wykonawczej / państwowej osoby
prawnej / samorządowej osoby prawnej / Bankowego Funduszu Gwarancyjnego1)
Numer identyfikacyjny 1234567890
a) sprawozdanie jednostkowe b) sprawozdanie zbiorcze c) sprawozdanie łączne1)
wg stanu na koniec 31.12.2023 roku
Nazwa województwa2)
MAZOWIECKIE WARSZAWSKI WARSZAWA M 2)
Nazwa powiatu/związku1), 2) Związek Gmin ABC 2)
Nazwa gminy/związku1), 2) Z A B2)
A. Struktura walutowa tytułów dłużnych według wartości nominalnej
Waluta
Pozostałe Pozostałe
Wyszczególnienie ogółem (kol. 3+4+5+6+7) PLN EUR USD CHF waluty wg waluty wg
średniego średniej
kursu NBP arytmetycznej
1 2 3 4 5 6 7 8
A. Zobowiązania ogółem (A1+A2+A3+A4)
A1. papiery wartościowe
A2. kredyty i pożyczki
A3. przyjęte depozyty
A4. wymagalne zobowiązania
1)Niepotrzebne skreślić.
2)Wypełnić, jeżeli dotyczy.
B. Struktura terminowa zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych
B1. Papiery wartościowe według pierwotnego terminu zapadalności – stan na koniec okresu sprawozdawczego B2. Papiery wartościowe według pozostałego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego
(wg wartości nominalnej) (wg wartości nominalnej)
Papiery wartościowe Zapadalność w latach Papiery wartościowe Zapadalność w latach
wierzyciele łącznie wierzyciele łącznie
(0,1> (1,5> powyżej 5 (0,1> (1,5> powyżej 5
(kol. 3+4+5) (kol. 3+4+5)
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
1. Łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2. Grupa I
3. Grupa II
4. Grupa III
5. Grupa IV
6. Bank centralny
7. Banki
8. Pozostałe krajowe instytucje finansowe
9. Przedsiębiorstwa niefinansowe
10. Gospodarstwa domowe
11. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz
gospodarstw domowych
12. Podmioty należące do strefy euro
13. Pozostałe podmioty zagraniczne
1. Łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2. Grupa I
3. Grupa II
4. Grupa III
5. Grupa IV
6. Bank centralny
7. Banki
8. Pozostałe krajowe instytucje finansowe
9. Przedsiębiorstwa niefinansowe
10. Gospodarstwa domowe
11. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz
gospodarstw domowych
12. Podmioty należące do strefy euro
13. Pozostałe podmioty zagraniczne
B3. Kredyty i pożyczki według pierwotnego terminu zapadalności - stan na koniec okresu sprawozdawczego B4. Kredyty i pożyczki według pozostałego terminu zapadalności – stan na koniec okresu sprawozdawczego
(wg wartości nominalnej) (wg wartości nominalnej)
Kredyty i pożyczki Zapadalność w latach Kredyty i pożyczki Zapadalność w latach
wierzyciele łącznie wierzyciele łącznie
(0,1> (1,5> powyżej 5 (0,1> (1,5> powyżej 5
(kol. 3+4+5) (kol. 3+4+5)
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
1. Łącznie (w. 2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2. Grupa I
3. Grupa II
4. Grupa III
5. Grupa IV
6. Bank centralny
7. Banki
8. Pozostałe krajowe instytucje finansowe
9. Przedsiębiorstwa niefinansowe
10. Gospodarstwa domowe
11. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz
gospodarstw domowych 0
12. Podmioty należące do strefy euro
13. Pozostałe podmioty zagraniczne
............................. . . ........... ........... . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . .
Główny Księgowy 123-456-789 2024-03-15 Kierownik Jednostki
* Nie dotyczy sprawozdań zbiorczych sporządzanych przez RIO. W przypadku braku głównego księgowego podpisuje tylko kierownik jednostki.
Podsumowując, sprawozdanie uzupełniające o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych jest istotnym narzędziem analizy finansowej, pozwalającym na ocenę sytuacji zadłużeniowej firmy na podstawie konkretnych kategorii tytułów dłużnych. Zawarte w nim informacje stanowią istotne wsparcie dla podejmowania decyzji zarządczych dotyczących polityki finansowej przedsiębiorstwa.