Sprawozdanie z wykonania planu audytu wewnętrznego

ul. Kwiatowa 1200-000 Kwiatowo

SPRAWOZDANIEZ WYKONANIA PLANU AUDYTU WEWNĘTRZNEGOZA ROK 2022

1. Podstawowe informacjea) Informacje o jednostce sektora finansów publicznych    Wykaz jednostek sektora finansów publicznych,   1.   w których audytor wewnętrzny prowadził audyt      wewnętrzny w roku sprawozdawczym

       a) Liczba osób zatrudnionych w jednostce, w któ-       rej jest zatrudniony audytor wewnętrzny (jedno-       stce zatrudniającej)            a) 50

   2.   b) Łączna liczba osób zatrudnionych           b) 200       w pozostałych jednostkach, w których audytor       wewnętrzny prowadził audyt wewnętrzny       (według stanu na dzień 31 grudnia roku, za który       sporządzane jest sprawozdanie)

       a) Łączna liczba jednostek podległych jednostce     a) 2   3.*)   zatrudniającej

       b) Łączna liczba jednostek nadzorowanych przez     b) 5       jednostkę zatrudniającą       (według stanu na dzień 31 grudnia roku, za który       sporządzane jest sprawozdanie)

   4.*)   Liczba jednostek podległych lub nadzorowanych,       w których audytor wewnętrzny prowadził audyt       wewnętrzny 7

   5.*)  Kwota wszystkich gromadzonych środków publicz-       nych w roku sprawozdawczym w mln zł ogółem       15,5       (dotyczy wyłącznie środków związanych       z funkcjonowaniem jednostki zatrudniającej)

   6.*)  Kwota środków wymienionych w art. 5 ust. 1       pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finan-       sach publicznych (Dz.U. z 2019 r. poz. 869, z późn.       zm.), zwanej dalej "ustawą", w mln zł       10,2       (dotyczy wyłącznie środków związanych       z funkcjonowaniem jednostki zatrudniającej)

   7.*)  Kwota wydatków i rozchodów środków publicz-       nych w roku sprawozdawczym ogółem w mln zł       14,8       (dotyczy wyłącznie środków związanych       z funkcjonowaniem jednostki zatrudniającej)

   b) Informacje o komórce audytu wewnętrznego   1.   Nazwa komórki audytu wewnętrznego Wydział Audytu Wewnętrznego

   2.*)  Adres pocztowy/numer telefonu/adres e-mail ko-       ordynatora komórki audytu wewnętrznego       ul. Słoneczna 2, 00-123 Słoneczne, 123-456-789, [email protected]

   3.*)  Liczba etatów przyznanych komórce audytu we-       wnętrznego       3       (wg stanu na dzień 31 grudnia roku, za który sporzą-       dzane jest sprawozdanie)

   4.   Liczba osób faktycznie zatrudnionych w komórce       audytu wewnętrznego       3       (wg stanu na dzień 31 grudnia roku, za który sporzą-       dzane jest sprawozdanie)

   5.*)  Nazwa stanowiska/wymiar czasu pra-       cy/zatrudnienie na czas nieokreślony (lub określo-       ny, jaki)/zdany egzamin na audytora wewnętrzne-       go poszczególnych pracowników komórki audytu       wewnętrznego   Lp. Starszy audytor   1 etat  TAK    NIE      TAK

                                                 2. Audytor       1 etat  TAK    NIE      TAK

                                                 3. Koordynator   1 etat  TAK    NIE      TAK

   6.*)  Czy koordynator komórki audytu wewnętrznego       podlega bezpośrednio kierownikowi jednostki (dy-       rektorowi generalnemu)?  TAK

       Jeśli Nie, podlega Zastępcy Dyrektora Generalnego

   7.   Czy komórka audytu wewnętrznego posiada za-       twierdzony przez kierownika jednostki (dyrektora       generalnego) dokument określający jej cele, zada-       nia i uprawnienia?  TAK       (np. karta audytu wewnętrznego, regulamin organiza-       cyjny)      Nazwa dokumentu: Karta Audytu Wewnętrznego

   8.   Czy istnieją pisemne procedury audytu wewnętrz-       nego?  TAK       Nazwa dokumentu: Procedury Audytu Wewnętrznego

   9.   Czy dokonywana była zewnętrzna ocena pracy       komórki audytu wewnętrznego?  TAK       Jeśli Tak, Audytorska Sp. z o.o.

  10.  Czy dokonano udokumentowanej samooceny pra-       cy komórki audytu wewnętrznego?  TAK

  11.  Czy opracowano wieloletni/strategiczny plan au-       dytu wewnętrznego?  TAK

  12.  Czy prace komórki audytu wewnętrznego są       wspomagane przez odpowiednie systemy informa-       tyczne (jakie)?  TAK       Jeśli Tak, System Zarządzania Audytem Wewnętrznym "Audytor"

2. Zakres tematyczny i organizacja zadań audytowych zrealizowanych w roku sprawozdawczymLp. Gospodarka Finansowa  Kontrola  TAK  I kwartał 2022  Finanse  3 osoby  Pozytywna  Pełny zakres

3. Wydane zalecenia w ramach zadań audytowych zrealizowanych w roku sprawozdawczymLp. Gospodarka Finansowa  Kontrola  TAK  5  3  2  0

4. Czynności sprawdzające(należy podać dane dotyczące czynności sprawdzających podjętych przez audytora wewnętrznego w odniesieniu do zadańaudytowych zrealizowanych w roku sprawozdawczym oraz w latach poprzedzających rok sprawozdawczy)Lp. 2021  Zarządzanie Ryzykiem  2  TAK  Bez uwag

5. Ocena efektów zrealizowanych zadań audytowychLp. Zarządzanie Ryzykiem  Wdrożono wszystkie zalecenia  Pozytywna

6. Niezrealizowane zadania audytoweLp. Kontrola Zarządcza  NIE  Brak zasobów

7. Organizacja pracy komórki audytu wewnętrznegoLp.  Zadania                 Zasoby              Plan  Wykonanie  Uwagi1. Przeprowadzenie audytów  3 osoby  4 audyty  4 audyty  Bez uwag

8. Zadania dodatkowe nieujęte w planie audytuLp. Analiza efektywności  Doradztwo  TAK  1 osoba  Bez uwag

9. Inne uwagiBrak uwag.

2023-03-15

(Jan Kowalski)

*) W przypadku jednostek podsektora samorządowego wypełnienie nie jest obowiązkowe.**) Niepotrzebne skreślić. W przypadku wersji elektronicznej sprawozdania, przy odpowiedzi "tak" zaznaczyć pole, przy   odpowiedzi "nie" pozostawić pole bez zaznaczenia.