Sprawozdanie z zadania zapewniającego

Prawo

finansowe

Kategoria

sprawozdanie

Klucze

audyt wewnętrzny, efektywność kontroli, kontrola zarządcza, ocena stanie kontroli, słabości kontroli, zalecenia usprawnień

Sprawozdanie z zadania zapewniającego jest dokumentem zawierającym szczegółowy opis przeprowadzonego zadania oraz wyniki i wnioski z niego płynące. Omawia proces realizacji zadania, wykorzystane metody i narzędzia oraz analizuje uzyskane rezultaty. Dokument stanowi ważne źródło informacji dla zespołu projektowego i decydentów odpowiedzialnych za dalsze kroki. Przeprowadzone badania i zebrane dane pozwalają na trafne wnioski i rekomendacje dotyczące rozwoju projektu.

Na podstawie § 18 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z 29 września 2017 r. w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy i wynikach tego audytu (Dz.U. z 2017 r. poz. 1907)

SPRAWOZDANIE Z ZADANIA ZAPEWNIAJĄCEGO

 

Wstęp System

  organizacyjny

  Podstawowe

  informacje

  finansowo-

  ekonomiczne

  Istniejące polityki

  i procedury

  w zakresie objętym

  audytem

Nr zadania: ZA/2023/05

Temat zadania zapewniającego: Kontrola prawidłowości naliczania wynagrodzeń

Cele zadania zapewniającego: Sprawdzenie, czy wynagrodzenia są naliczane zgodnie z obowiązującymi przepisami i regulaminem wynagradzania.

Zakres zadania

Podmiotowy: Dział Kadr i Płac

Przedmiotowy: Naliczanie wynagrodzeń za okres od 01.01.2023 do 31.03.2023

Data rozpoczęcia zadania: 15.04.2023

Przyjęte kryterium: Zgodność z przepisami prawa pracy i regulaminem wynagradzania firmy "Przykładowa Firma Sp. z o.o."

Ustalenia stanu faktycznego: Stwierdzono drobne nieprawidłowości w naliczaniu premii uznaniowej.

Ocena według kryteriów przyjętych w programie zadania audytowego: Drobne niezgodności.

Wskazanie słabości kontroli zarządczej oraz analiza ich przyczyn: Brak jasno określonych kryteriów przyznawania premii uznaniowej.

Skutki lub ryzyko wynikające ze wskazanych słabości kontroli zarządczej: Ryzyko wystąpienia sporów z pracownikami.

Odniesienie do ewentualnych zastrzeżeń jednostki audytowanej: Brak zastrzeżeń.

Zalecenia w sprawie wyeliminowania słabości kontroli zarządczej lub wprowadzenia usprawnień: Opracowanie i wdrożenie jasnych kryteriów przyznawania premii uznaniowej.

Ogólna ocena o stanie kontroli zarządczej w obszarze działalności objętym zadaniem zapewniającym

Adekwatność: Dobra

Skuteczność: Dobra

Efektywność: Dobra

Data sporządzenia: 30.04.2023

Jan Kowalski audytora wewnętrznego przeprowadzającego zadanie audytowe

Podpis audytora wewnętrznego realizującego zadanie

Podsumowując, Sprawozdanie z zadania zapewniającego prezentuje kompleksową analizę przeprowadzonego zadania, uwzględniając zarówno proces jego realizacji, jak i ostateczne rezultaty. Dokument stanowi istotną podstawę do podejmowania decyzji dotyczących dalszych działań w ramach projektu, a także pozwala na wyciągnięcie istotnych wniosków i rekomendacji. Pełne zrozumienie treści przedstawionych w sprawozdaniu jest kluczowe dla zapewnienia efektywnego rozwoju projektu.